ПО­ЯС­НИ­ТЕЛЬ­НАЯ ЗА­ПИС­КА к фи­нан­со­вой от­чет­но­сти АО «СК «Но­мад Ин­шу­ранс» за 2015 год

Delovoy Kazakhstan - - Dk-life - Пред­се­да­тель Прав­ле­ния – Иман­жа­нов Д.К. И.О. Глав­но­го бух­гал­те­ра – Пер­ко­ва Т.С.

1) Пол­ное и со­кра­щен­ное на­име­но­ва­ние На го­су­дар­ствен­ном язы­ке: Ак­ци­о­нер­лiк коға­мы «Но­мад Ин­шу­ранс» Сақтан­ды­ру ком­па­ни­я­сы», АК «Но­мад Ин­шу­ранс» СК»;

на рус­ском язы­ке: Ак­ци­о­нер­ное об­ще­ство «Стра­хо­вая ком­па­ния «Но­мад Ин­шу­ранс», АО « СК «Но­мад Ин­шу­ранс»; 2) Све­де­ния о го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции АО «Стра­хо­вая ком­па­ния «НО­МАД Ин­шу­ранс» (да­лее Об­ще­ство) за­ре­ги­стри­ро­ва­но Де­пар­та­мен­том юс­ти­ции го­ро­да Ал­ма­ты Ми­ни­стер­ства юс­ти­ции Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан 16 ян­ва­ря 2004 го­да за № 60300-1910-АО. Ре­ги­стра­ци­он­ный но­мер на­ло­го­пла­тель­щи­ка РНН- 600 700 533 120 Биз­нес иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер БИН – 040 140 001 147 3) Ин­фор­ма­ция о ме­сте на­хож­де­ния ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства,но­ме­ра кон­такт­ных те­ле­фо­нов и фак­са, ад­рес элек­трон­ной по­чты Рес­пуб­ли­ка Ка­зах­стан, г. Ал­ма­ты, ул. То­ле Би, 101 тел. +(7) 3-212-000, факс 3-212-000, e-mail: icn@icn.kz 4) Вид де­я­тель­но­сти Ком­па­ния осу­ществ­ля­ет стра­хо­вую де­я­тель­ность и де­я­тель­ность по про­пор­ци­о­наль­но­му­пе­ре­стра­хо­ва­нию.Кро­ме,стра­хо­вой де­я­тель­но­сти, Ком­па­ния впра­ве осу­ществ­лять ин­ве­сти­ци­он­ную де­я­тель­ность, про­да­вать спе­ци­а­ли­зи­ро­ван­ное про­грамм­ное обес­пе­че­ние, спе­ци­аль­ную ли­те­ра­ту­ру по стра­хо­ва­нию, про­да­вать или сда­вать в арен­ду иму­ще­ство, ра­нее при­об­ре­тен­ное для соб­ствен­ных нужд или по­сту­пив­ше­го в его рас­по­ря­же­ние в свя­зи с за­клю­че­ни­ем до­го­во­ров стра­хо­ва­ния, ор­га­ни­зо­вы­вать и про­во­дить обу­че­ние в це­лях по­вы­ше­ния ква­ли­фи­ка­ции спе­ци­а­ли­стов в об­ла­сти стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния), осу­ществ­лять по­сред­ни­че­скую де­я­тель­ность в ка­че­стве стра­хо­во­го аген­та.

Для осу­ществ­ле­ния де­я­тель­но­сти по стра­хо­ва­нию Ком­па­ния име­ет ли­цен­зию, вы­дан­ную Агент­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций: № 2.1.38 от 13 июня 2011 го­да.

Ком­па­ния как са­мо­сто­я­тель­ный хо­зяй­ству­ю­щий субъ­ект име­ет сче­та в бан­ках, пе­чать, эм­бле­му, штам­пы, а та­к­же са­мо­сто­я­тель­ный ба­ланс.

Ком­па­ния дей­ству­ет на прин­ци­пах пол­но­го хо­зяй­ствен­но­го рас­че­та, несет от­вет­ствен­ность за ре­зуль­та­ты сво­ей де­я­тель­но­сти, за вы­пол­не­ние при­ня­тых на се­бя обя­за­тельств пе­ред го­су­дар­ствен­ным бюд­же­том и кре­ди­то­ра­ми Ком­па­нии.

Ком­па­ния впра­ве от сво­е­го име­ни за­клю­чать со­гла­ше­ния, кон­трак­ты, до­го­во­ры, при­об­ре­тать иму­ще­ствен­ные пра­ва и нести обя­зан­ность, вла­деть, поль­зо­вать­ся и рас­по­ря­жать­ся при­над­ле­жа­щим ей иму­ще­ством, арен­до­вать и от­чуж­дать дви­жи­мое и недви­жи­мое иму­ще­ство.

В на­сто­я­щее вре­мя за­ре­ги­стри­ро­ва­ны по рес­пуб­ли­ке 17 фи­ли­а­лов Ком­па­нии.

5) Ау­ди­тор­ская ор­га­ни­за­ция – ТОО «Grant Thornton». 2. По­яс­не­ния к некон­со­ли­ди­ро­ван­ной фи­нан­со­вой от­чет­но­сти

1) Из­ме­не­ния, про­изо­шед­шие за от­чет­ный пе­ри­од по ак­ти­вам и обя­за­тель­ствам

За фи­нан­со­вый 2015 год в ак­ти­вах про­изо­шли сле­ду­ю­щие су­ще­ствен­ные из­ме­не­ния:

В 2015 го­ду ак­ти­вы АО «СК «Но­мад Ин­шу­ранс» рас­пре­де­ле­ны по раз­лич­ным объ­ек­там ин­ве­сти­ро­ва­ния, со­глас­но утвер­жден­ным нор­ма­ти­вам ди­вер­си­фи­ка­ции ак­ти­вов.

Оцен­ка­цен­ных­бу­маг,име­ю­щих­сяв­на­ли­чи­ид­ля­про­да­жи,осу­ществ­ля­ет­ся по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, опре­де­ля­е­мой на ос­но­ва­нии цен, сло­жив­ших­ся на рын­ке, дан­ная ста­тья в 2015 го­ду уве­ли­чи­лась на 5 353 260 тыс. тен­ге, в ос­нов­ном за счет уве­ли­че­ния сде­лок с цен­ны­ми бу­ма­га­ми.

В ста­тье «Вклады раз­ме­щен­ные» про­изо­шло умень­ше­ние на 652 081 тыс. тен­ге в свя­зи с ча­стич­ным изъ­я­ти­ем, а та­к­же в свя­зи с за­кры­ти­ем до­го­во­ров бан­ков­ских вкла­дов.

Стра­хо­вые пре­мии к по­лу­че­нию от стра­хо­ва­те­лей (пе­ре­стра­хо­ва­те­лей) умень­ши­лись на сум­му 51 136 тыс. тен­ге.

Умень­ши­лась сум­ма «Про­чей де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти» на 171 830 тыс. тен­ге, ко­то­рая со­ста­ви­ла 658 908 тыс. тен­ге. По дан­ной ста­тье от­ра­же­ны аван­сы вы­дан­ные по­став­щи­кам и под­ряд­чи­кам на сум­му 30 318 тыс. тен­ге, а та­к­же от­ра­же­на де­би­тор­ская за­дол­жен­ность по воз­ме­ще­нию до­ли пе­ре­стра­хов­щи­ка в стра­хо­вой вы­пла­те в сум­ме 26 832 тыс. тен­ге, за­дол­жен­ность по ре­грес­сам в сум­ме 512 910 тыс. тен­ге, за­дол­жен­ность по арен­де в сум­ме 90 197 тыс. тен­ге и про­чая за­дол­жен­ность.

Ос­нов­ные сред­ства за ми­ну­сом амор­ти­за­ции со­став­ля­ют 732 721 тыс. тен­ге и вклю­ча­ют в се­бя: - зем­ля – 68 353 тыс. тен­ге; - зда­ния и со­ору­же­ния – 541 032 тыс. тен­ге; - транс­порт­ные сред­ства – 69 540 тыс. тен­ге; - про­чие ос­нов­ные сред­ства – 53 796 тыс. тен­ге Про­изо­шло умень­ше­ние по ста­тье «Ос­нов­ные сред­ства» на 69 072 тыс. тен­ге. Умень­ше­ние по дан­ной ста­тье про­изо­шло вслед­ствие про­да­жи ос­нов­ных средств по груп­пе «зда­ния и со­ору­же­ния».

На­чис­ле­ние амор­ти­за­ции про­из­во­дит­ся рав­но­мер­ным (пря­мо­ли­ней­ным) ме­то­дом спи­са­ния сто­и­мо­сти ос­нов­ных средств.

За фи­нан­со­вый год в обя­за­тель­ствах про­изо­шли сле­ду­ю­щие су­ще­ствен­ные из­ме­не­ния:

В со­от­вет­ствии с По­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от 06 мая 2014 го­да N 76 «Об утвер­жде­нии тре­бо­ва­ний к фор­ми­ро­ва­нию, ме­то­ди­ке рас­че­та стра­хо­вых ре­зер­вов и их струк­ту­ре» по со­сто­я­нию на 01.01.2016 го­да сфор­ми­ро­ва­ны стра­хо­вые ре­зер­вы:

Ре­зерв неза­ра­бо­тан­ной пре­мии, об­щая сум­ма ко­то­ро­го со­ста­ви­ла на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да 5 679 076 тыс. тен­ге, из них ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния 1 515 482 тыс. тен­ге, умень­шив­ши­е­ся по от­но­ше­нию к про­шло­му го­ду на 2 463 482 тыс. тен­ге;

Ре­зерв про­изо­шед­ших, но не за­яв­лен­ных убыт­ков со­ста­вил 1 798 980 тыс. тен­ге, ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния в от­чет­ном пе­ри­о­де со­ста­ви­ли 779 480 тыс. тен­ге;

Та­к­же ре­зерв за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков со­ста­вил 12 497 927 тыс. тен­ге, ко­то­рый уве­ли­чил­ся по от­но­ше­нию к про­шло­му го­ду на 12 289 051 тыс. тен­ге, из них ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния 10 471 065 тыс. тен­ге, уве­ли­чив­ши­е­ся по от­но­ше­нию к про­шло­му го­ду на 10 330 388 тыс. тен­ге;

Обя­за­тель­ства по рас­че­там с пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми за 2015 год со­ста­ви­ли 1 128 162 тыс. тен­ге. Это обя­за­тель­ства Ком­па­нии пе­ред пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми по за­клю­чен­ным до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния, но не вы­пла­чен­ным в от­чет­ном пе­ри­о­де пе­ре­стра­хо­воч­ным ор­га­ни­за­ци­ям.

Про­чая кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность умень­ши­лась на 37 979 тыс. тен­ге и со­ста­ви­ла 168 462 тыс. тен­ге. По дан­ной ста­тье от­ра­же­на кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по пред­опла­чен­ным сум­мам по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти в сум­ме 61 257 тыс. тен­ге, обя­за­тель­ства по пен­си­он­ным от­чис­ле­ни­ям 8 365тыс. тен­ге, за­дол­жен­ность пе­ред по­став­щи­ка­ми 12 863 тыс. тен­ге, обя­за­тель­ства по упла­те обя­за­тель­ных взно­сов в Фонд га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат со­ста­ви­ли 35 550 тыс. тен­ге, за­дол­жен­ность по за­ра­бот­ной пла­те 2 871 тыс. тен­ге, рас­че­ты по до­го­во­рам на ока­за­ние услуг 35 280 тыс. тен­ге и про­чая за­дол­жен­ность.

2) Из­ме­не­ния, про­изо­шед­шие за от­чет­ный пе­ри­од, по ре­зуль­та­там фи­нан­со­во-хо­зяй­ствен­ной де­я­тель­но­сти;

До­ход от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти за фи­нан­со­вый год со­ста­вил 4 119 280 тыс. тен­ге, по срав­не­нию с преды­ду­щим пе­ри­о­дом дан­ный по­ка­за­тель умень­шил­ся на 1 536 777 тыс. тен­ге. Об­щая сум­ма стра­хо­вых пре­мий по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния и пе­ре­стра­хо­ва­ния со­ста­ви­ла 13 627 924 тыс. тен­ге, из них на до­лю пре­мий пе­ре­дан­ных пе­ре­стра­хов­щи­кам 8 056 743 тыс. тен­ге. До­хо­ды в ви­де ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти со­ста­ви­ли 5 456 тыс. тен­ге.

Все­го по­лу­че­но до­хо­дов 10 855 636 тыс. тен­ге, что боль­ше в срав­не­нии с 2014 го­дом на 4 302 597 тыс. тен­ге.

Рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния и пе­ре­стра­хо­ва­ния со­ста­ви­ли 4 354 761 тыс. тен­ге. Воз­ме­ще­ние рас­хо­дов по рис­кам, пе­ре­дан­ным на пе­ре­стра­хо­ва­ние со­ста­ви­ло 2 488 936 тыс. тен­ге. За пе­ри­од 2015 г. бы­ло по­лу­че­но воз­ме­ще­ние по ре­гресс­но­му тре­бо­ва­нию в раз­ме­ре 387 602 тыс. тен­ге, в ре­зуль­та­те чи­стые рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат со­ста­ви­ли 1 478 223 тыс. тен­ге.

Из­ме­не­ние сум­мы ре­зер­ва про­изо­шед­ших, но неза­яв­лен­ных убыт­ков на ко­нец го­да со­ста­ви­ли 454 896 тыс. тен­ге, а из­ме­не­ние ре­зер­вов, за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков 12 289 051 тыс. тен­ге.

Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти уве­ли­чи­лись по срав­не­нию с уров­нем про­шло­го го­да и со­ста­ви­ли 1 192 890 тыс. тен­ге, т.е. раз­ни­ца, со­став­ля­ет по срав­не­нию с по­ка­за­те­ля­ми 2014 г. – 204 997 тыс. тен­ге.

Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды со­ста­ви­ли за 2015 год 3 879 377 тыс. тен­ге, из ко­то­рых рас­хо­ды по опла­те тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные со­став­ля­ют 1 231 908 тыс. тен­ге, на­ло­ги (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га) – 124 298 тыс. тен­ге, рас­хо­ды по арен­де 300 371 тыс. тен­ге, амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния – 100 639 тыс. тен­ге.

Все­го рас­хо­ды в 2015 г. со­ста­ви­ли 9 328 810 тыс. тен­ге, что боль­ше по срав­не­нию с 2014 го­дом на 3 395 274 тыс. тен­ге. В ре­зуль­та­те де­я­тель­но­сти Ком­па­нии за 2015 г., по­лу­чен чи­стый до­ход до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га 1 526 826 тыс. тен­ге, со­от­вет­ствен­но чи­стый до­ход по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га со­ста­вил 1 163 902 тыс. тен­ге.

3) Из­ме­не­ния, про­изо­шед­шие за от­чет­ный пе­ри­од по де­неж­ным по­то­кам

От­чет о дви­же­нии де­неж­ных средств со­став­лен кос­вен­ным ме­то­дом, по ко­то­ро­му до­ход или убы­ток до на­ло­го­об­ло­же­ния кор­рек­ти­ру­ет­ся на из­ме­не­ния те­ку­щих ак­ти­вов и обя­за­тельств, не де­неж­ных опе­ра­ций, а та­к­же на до­хо­ды и убыт­ки, яв­ля­ю­щи­е­ся ре­зуль­та­том ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти, в срав­не­нии с преды­ду­щим пе­ри­о­дом.

По ито­гам от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния 2015 го­да про­изо­шло умень­ше­ние де­нег на 738 134 тыс. тен­ге. Умень­ше­ние де­неж­ных средств про­ис­хо­ди­ло в ре­зуль­та­те сни­же­ния до­хо­дов бу­ду­щих пе­ри­о­дов в раз­ме­ре 557 200 тыс.тен­ге, умень­ше­ния раз­ме­щен­ных вкла­дов на 652 081 тыс. тен­ге.

4) Из­ме­не­ния, про­изо­шед­шие за от­чет­ный пе­ри­од, по соб­ствен­но­му ка­пи­та­лу.

Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал АО «СК «Но­мад Ин­шу­ранс» в 2015 го­ду со­став­ля­ет 3 785 000 тыс. тен­ге. Раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла уве­ли­чил­ся до 7 699 825 тыс. тен­ге и со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства. Не­рас­пре­де­лен­ный до­ход (непо­кры­тый убы­ток) преды­ду­щих лет умень­шен на сум­му вы­пла­чен­ных ди­ви­ден­дов в раз­ме­ре 1 000 000 тыс. тен­ге и уве­ли­чен на сум­му из­ме­не­ний ста­би­ли­за­ци­он­но­го ре­зер­ва в раз­ме­ре 8 642 тыс. тен­ге, и со­ста­вил 2 124 112 тыс. тен­ге.

Ре­зерв пе­ре­оцен­ки фи­нан­со­вых и фик­си­ро­ван­ных ак­ти­вов, нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов со­ста­вил 570 864 тыс. тен­ге. Сум­ма ста­би­ли­за­ци­он­но­го ре­зер­ва со­став­ля­ет 55 947 тыс.тен­ге.

Не­рас­пре­де­лен­ный до­ход те­ку­ще­го пе­ри­о­да сфор­ми­ро­ван на сум­му 1 163 902 тыс. тен­ге.

5) Ин­фор­ма­ция о до­хо­дах от ин­ве­сти­ци­он­ной и иной де­я­тель­но­сти, про­чих рас­хо­дах

В дан­ной ста­тье «От­че­та о при­бы­лях и убыт­ках» от­ра­жа­ет­ся сле­ду­ю­щая ин­фор­ма­ция за от­чет­ный квар­тал:

- убыт­ки от куп­ли-про­да­жи ино­стран­ной ва­лю­ты со­ста­ви­ли 13 528 тыс. тен­ге, что свя­за­но с опе­ра­ци­я­ми по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты, необ­хо­ди­мой для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти, а та­к­же с осу­ществ­ле­ни­ем пла­те­жей в ино­стран­ной ва­лю­те, до­хо­ды по ди­ви­ден­дам со­ста­ви­ли 12 858 тыс. тен­ге; до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим и кор­ре­спон­дент­ским сче­там со­ста­ви­ли 35 тыс.тен­ге.

- про­чие до­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти вклю­ча­ют: до­хо­ды от опе­ра­ци­он­ной арен­ды в сум­ме – 43 150 тыс. тен­ге, сум­мы, свя­зан­ные с при­зна­ни­ем в ка­че­стве до­хо­да кре­ди­тор­ской за­дол­жен­но­сти - 11 252 тыс. тен­ге, неустой­ка (штраф, пе­ни) со­ста­ви­ли 725 тыс.тен­ге, а та­к­же рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов – 2 147 тыс. тен­ге.

По ста­тье «От­че­та о при­бы­лях и убыт­ках» - «Про­чие рас­хо­ды» в сум­ме 177 812 тыс. тен­ге от­ра­же­на сум­ма рас­хо­дов, по­не­сен­ных Ком­па­ни­ей в свя­зи с осу­ществ­ле­ни­ем на­чис­ле­ния обя­за­тель­ных и до­пол­ни­тель­ных взно­сов в АО «Фонд га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат» за 12 ме­ся­цев 2015 г.

Newspapers in Russian

Newspapers from Kazakhstan

© PressReader. All rights reserved.