證監會警示4大稽查重點

Sin Chew Daily - Metro Edition (Day) - - 綜合財經 -

(吉隆坡4日訊)證券監督委員會屬下稽查監督局(AOB)呼吁稽查公司強化能力和改善品管,彰顯稽查價值保障公司良好企業監管。

AOB在2016年報中披露,稽查公司在營收進賬、庫存、集團稽查乃至相關方交易方面等4大重點的稽查,仍令人關注。

該局說,AOB將持續與稽查公司接觸,以了解造成上述不足之導源,進而更定時的監管是否已採措施彌補不足。

該局強調,檢測與執法將繼續是AOB的核心功能,這確保投資者與其他利益相關人獲更高素質稽查。

AOB強調,2017年將對過去兩年收集之資料,再分析以歸納稽查素質之主要趨勢。

2016年,AOB檢測了5家主要稽查公司與7家稽查公司,這些稽查公司審計之上市公司,市值佔據大馬交易所市值的96%。

展現更大透明度

從2016年稽查中,證監會發現重蹈覆轍次數減少,這年重新檢測9家稽查公司中,2家未有重蹈覆轍現象,另6家亦有改進。

該局認為,致力提倡稽查財報的可靠性、高素質稽查實踐,並且正視稽查公司的審計結論,仍是該委員會的主要焦點。

AOB執行主席古慕里胡先說,AOB專注於主要領域及側重轉變未來格局之新修稽查報告標準,進而在稽查報告乃至財報上展現更大透明度。

上述標準規定稽查師在各報告中透露主要稽查事宜,使報告更具知性、並符合度身定做的客戶要求。

AOB已為此安排稽查師與利益相關者接觸和採納上述標準,包括由英國金融呈報理事會和國際稽查與保險標準局專家匯報,傳承一些詳情、經驗,與可能面臨的挑戰。

AOB指出,證監會將嚴密監督稽查師遵循新修稽查報告標準之遵循程度,並會透過檢測計劃以鑑定不遵守之情況與趨勢。

“自2015年以來,AOB就營收組合、人力資源、培訓、客戶組合分配收集資料,並監控國內10家稽查公司和檢測表現,從而對各大行有更深入了解。”

AOB的上述執法與稽查程序獲亞洲企業監管協會(ACGA)與歐洲委員會(EC)認同,其關於文件審查與調查被認為是符合全球標準之優勢。

Newspapers in Chinese (Simplified)

Newspapers from Malaysia

© PressReader. All rights reserved.