Najčešća pitanja o islamskom bankarstvu

U nastavku pogledajte odgovore na najčešća pitanja o islamskom bankarstvu prof. dr. Šukrije Ramića, člana Šerijatskog odbora BBI banke.

Na čemu se zasniva islamsko bankarstvo? Koje su najznačajnije razlike između islamskog i konvencionalnog bankarstva?

Islamsko bankarstvo je, simplificirano rečeno, partnerstvo u društveno korisnim projektima (sa privatnim i državnim sektorom, pravnim i fizičkim licima) uz podjelu profita, ali i snošenje gubitka, te pružanje svih savremenih bankarskih usluga uz naplatu unaprijed poznate provizije.

Islamska banka kao partner finansira društveno korisne projekte koristeći instrumente islamskog bankarstva kao što je:

• mušareka (oblik zajedničkog ulaganja u poslovni poduhvat u kome svi učesnici dijele dobit ili gubitak zajedničkog ulaganja (joint venture), • mudareba (partnerstva u komercijalnom poduhvatu, pri čemu jedna strana ulaže kapital

(rabbul-mal), a druga ulaže rad i ekspertizu (mudarib) i upravlja investicijom),

• selem (kupoprodaja gdje prodavac preuzima obavezu da isporuči određenu robu kupcu na neki budući datum u zamjenu za unaprijed plaćenu naknadu,

• istisna (vrsta kupoprodaje gdje se robom trguje prije nego što je proizvedena, tako što kupac naruči od proizvođača da mu proizvede robu koju plaća odmah ili kasnije. Predmet istisna'a je uvijek stvar koja zahtijeva proizvodnju,

• idžara (iznajmljivanje sredstava koja imaju usufrukt), a koja su u vlasništvu banke,

• murabeha (trgovina s otkrivenom maržom uz odgođeno plaćanje koja se, uglavnom, koristi za kratkoročno finansiranje kupovine automobila i kućanskih aparata), itd.

Dakle, islamska banka pored pružanja bankarskih usluga, kao što je platni promet, kartično poslovanje, garancije itd., trguje, investira, gradi, iznajmljuje itd.

Ako imamo u vidu da konvencionalne banke uglavnom poznaju samo pozajmljivanje novca uz kamatu, jasne su nam razlike između islamskih i konvencionalnih banaka.

Ipak, najznačajnije razlike se ogledaju u tome što je bankarsko poslovanje u skladu s islamskim principima:

više društveno odgovorno, jer ne finansira industriju alkohola, duhana, pornografije, prostitucije, kockanja itd.,

investicijski je orjentirano, jer većina proizvoda u sebi nose to svojstvo,

jednako je zainteresirano za uspjeh klijenata kao i banaka, jer banke dijele njihovu sudbinu uspjeha i neuspjeha,

ima vjersku obavezu da u granicama mogućnosti pomogne klijentu koji je ne svojom voljom pao u nevolju.

S obzirom da u našoj zemlji ne postoji zakon o islamskim finansijama, koliko to otežava rad u skladu s principima islamskog bankarstva?

Proizvode i ugovore BBI banke odobrava Šerijatski odbor i kroz internu šerijatsku reviziju prati njihovu primjenu. Po tom osnovu klijenti mogu biti sigurni da im Banka pruža halal-uslugu. Što se same Banke tiče, sve dok ona ulaže maksimalne napore u primijeni odluka Šerijatskog odbora i poboljšanju njenog poslovnog ambijenta, njeno poslovanje je u skladu sa Šerijatom.

Što se, pak, Šerijatskog odbora tiče, sve dok svoje odluke temelji na relevantnim dokazima, s iskrenom namjerom da pronađe najbolje rješenje, njegov rad i odluke su u skladu sa Šerijatom.

Dakle, sa šerijatskog aspekta, BBI banka ima mogućnosti da posluje u skladu sa Šerijatom, doduše, uz dodatne napore. Naravno, ona zbog Zakona o bankama ne može koristiti većinu proizvoda i često nije u stanju da koristi najviše standarde islamskog bankarstva, ali, uprkos tome, s obzirom da Šerijat ima snagu i kapacitet da za svaku situaciju ponudi odgovarajuće pravno rješenje, Banka uspjeva da posluje u skladu sa Šerijatom, a da pri tome zadovolji i zakonske okvire koji uređuju bankarsko poslovanje u Bosni i Hercegovini.