应对老龄化日本介护保险资金如何筹措

鞠川阳子/文

当地时间2月22日，美国总统拜登对在新冠肺炎疫情中丧生的50万美国人表示哀悼，并呼吁人民在抗击疫情的斗争中团结一致。

这些死亡者中，80%是老年人，特别是居住在养老院的。这再次掀起了关于养老院管理、老年人护理与老人福祉等问题的热议。

笔者曾经撰写了很多文章介绍日本养老方面的成功经验，帮助有需要的国家提供学习借鉴的资源，以推进世界养老体系的进步和老年人福利的提高。

日本是世界上最早进入老龄化社会的国家之一，1970 年65岁以上的老年人口已经超过了7%，2020年高达29%居世界第一，在没有前人经验可借鉴的情况下，只能自己摸索前行。长期以来，日本在艰难应对迅速增长的老年人口所带来的经济和社会问题的过程中，建立了一套成熟而有效的制度和体系，包括养老机构建设、管理的监督、老年人医疗护理服务监管、高科技输入到老年医疗和护理、介护保险等，以保障老年人群的医疗、护理、康复和福利。

日本的养老管理制度、经验作为一个成功典范被世界各国追捧和学习。人口老龄化带来的不仅是巨大的经济压力，而且是复杂的社会问题，比如家庭矛盾、养老资金困难、养老设施和服务问题，还有人口出生率下降和劳动力短缺问题等。即便是高福利的日本也出现了养老金赤字、老年人的医疗和长期护理费用国家已无力支付的情况。如何为这个日益庞大的群体提供足够的医疗和护理服务，不仅是一个社会挑战，也成为政府的财政负担。

在这一困窘下，1997年日本政府制定了《介护保险法》并于2000年开始推行，经过20年的实践和不断完善，被认为是一个成功方案，吸引了各国的学习。本文主要从解释日本介护保险是怎样构建一个体系，由个人、企业和政府分摊这项费用，以确保老年人老有所养。

介护保险的资金来源由政府税收、企业供款和个人支付三部分构成。总体来说是政府支付50%，其中包含25%中央国库和25%地方政府税收；企业和个人合计支付50%，共同来构建介护保险资金池。由企业和个人共同支付的50%，计算起来有点复杂，因为只有全职雇员才有企业的分担，下面具体说明一下：

《介护保险法》规定，国民从40岁生日起承担支付介护保险费的义务，而且需要终生支付。被保险者分为2个群体，1号和2号被保险者，1号是65岁以上的老年人，2号是40到64岁之间的人群。1号被保险者支付23%，2号被保险者支付27%。因为1号被保险者都是退休的人群，所以是全额自付，而2号被保险者又分为企业雇员、自营业者（自己开店的）、自由职业者和失业者这三种情况，其中企业雇员的保费由企业承担50%（即13.5%），而其余的2号被保险者是全额自付。当2号被保险者到了65岁生日，就会转成1号被保险者，那么就改为支付23%的保费。

很多人不能接受，要支付25年之后才能开始使用这个保险，而且是终生支付，也正是这个原因介护保险的推行并不是很快，而且并不是所有人都参加了这项保险。但是需要说明的是，这个保险的基本设计理念同其他大病保险一样，就是一人有难大家帮忙，由公私的资金共同设置一个资金池，通过互助来保障大家都老有所养。

这也直接显示了，政府已经无力承担100%的国民养老费用的重负，特别是在日本的老年人口仍然快速增加，人均寿命也持续延长的情况下。据日本厚生省发布的最新统计数据，在 2020 年日本65岁以上老年人口占比29%，达到3617万，百岁老人超过了8万人。作为世界著名的高福利长寿国，日本政府喜忧参半。

为了适应这个快速的变化，政府2018年将被保险者在使用该保险时自付费用的比例从 10%提高到了30%，而且规定对介护服务费、养老院费、护理设备价格、个人支付比例等每隔2年重新核定和调整一次，以确保介护保险资金量足够，并且可以持续运行。但是总体来讲，随着人口老龄程度的继续加剧，日本国民担心将来个人支付的保费和使用保险时的自付费比例还会继续提高。笔者认为这很有可能，除非日本政府改组介护保险资金的构成，增加其他的资金来源。

总结从 2000 年到 2020 年的经验，日本介护保险在总体设计和推行的方面还是成功的，它明确各方责任，推进了养老设施和服务的细分化和专业化，从而提高了养老医疗和护理的质量，提高了日本老年人的养老品质的福祉，有很多值得其他国家学习和借鉴的地方，但是每个国家和地区的经济发展水平、养老需求和人口结构都不同，还需要根据自己的具体情况量身定制介护保险。

其实，除了设计资金池，成功推行和使用介护保险是更加复杂的工作，经过这20年的实践，介护保险已经形成了一个涉及中央和地方政府、养老院、医院、护理服务商和护理设备销售商等的庞大产业系统。笔者将会分篇介绍相关情况，以飨读者。（作者系日本养老产业专家、阳子企业管理咨询公司总裁）