防范村镇银行经营风险

杭

州市辖最早于 2009年成立了建德湖商村镇银行，之后陆续成立了临安中信、桐庐恒丰、淳安建信、萧山湖商、余杭德商、富阳恒通共7家村镇银行。杭州市辖村镇银行的建立，进一步扩大了农村地区金融服务机构的数量，增强了农村地区的金融支持扶持力度，促进了农村地区经济快速发展。但是村镇银作为新型农村金融机构，受资本限制、服务对象等因素制约，其风险抵抗能力相对较弱，经营发展过程中也存在一些风险隐患。

存在的问题

注册资本总体水平偏低，整体资金实力偏弱。根据银保监会规定，商业银行最低注册资本为10亿元人民币，村镇银行在地市级、县市级、乡镇级设立的最低注册资本分别为 5000 万、300 万和 100 万元人民币。杭州市辖村镇银行平均注册资本为 22429万元，其中注册资本最高的萧山湖商村镇银行为 42000 万元，注册资本最低的淳安建信村镇银行为10000 万元，注册资本总体水平偏低，较普通商业银行最低 10亿元的注册资本差距较大。

公司治理结构不够完善，监事会制度有待改进。村镇银行从其组织结构来看，属于独立的企业法人，其运用扁平化的管理结构，管理层次较少，采取股份制。据调查，杭州市辖村镇银行建立了较为完善的公司组织架构体系，股权结构较为科学合理，董事会和监事会人员配备继续完善，设立了较为完备的专门委员会，高级管理层相对稳定且分工合理。但是监事会制度有待进一步完善，部分村镇银行未设立监事会，对于已设立监事会的村镇银行，也普遍存在未配备专职监事及未设立外部监事等问题。

支付结算系统薄弱，电子化程度较低。当前，村镇银行尚未加入快汇系统，对客户小额款项汇入造成极大的不便。承兑汇票开立方面，村镇银行尚未开通电子商票系统，只能签发纸质银行承兑汇票。依据人民银行通知要求，自2019年1月1日起，浙江省内单张出票金额在50万元（含）以上的商业汇票业务，应全部通过电子商业汇票系统办理，村镇银行无法签发单张金额 50万元以上的银行承兑汇票。电子银行产品方面，村镇银行存款业务以传统的存单、存折和借记卡等为主，缺少丰富的电子银行产品，对青年客户缺乏吸引力，客户群体主要为中老年人。

抵质押贷款比例偏低，处置变现能力较弱。从杭州市辖村镇银行2014 ～ 2018年抵质押贷款占全部贷款比重来看，总体上抵质押贷款比例处于较低水平，余杭德商村镇银行与萧山湖山村镇银行的抵质押贷款比例处在 20% ～ 30%的较低水平，以信用担保贷款为主，存在互保、联保现象突出的情况，不良处置手段主要依靠贷款平移和核销，处置手段相对单一。如果在外部宏观环境以及企业内部经营发生明显变化，借款人还款能力及还款意愿大幅下降的情况下，容易造成信用违约，导致不良贷款集中爆发。在抵质押贷款比例偏低的情况下，借款人违约将导致村镇银行无可执行的抵质押物，直接导致村镇银行在处置不良贷款时现金清收难度增大，大大降低不良贷款的可收回比例。

核心负债依存度较高，流动性面临压力。杭州市辖村镇银行2014 ～ 2018 年核

心负债依存度大体呈现震荡走高的趋势，部分村镇银行的核心负债依存度处在70%的较高水平。据调查，村镇银行整体规模较小，成立时间不长，知名度不够，吸收公众存款较农信类银行机构及其他商业银行难度较大，存款稳定性较差。同时又缺乏通过发行同业存单、大额存单等主动负债方式筹集资金的渠道，如果发生核心负债抽离的情况，极易对村镇银行的流动性以及正常运营造成负面影响。

存贷比倒挂现象突出，信贷规模扩张冲动。从杭州市辖村镇银行存贷比情况来看，普遍存在存贷比倒挂现象，大部分村镇银行存贷款比例超过100%，与自身存款规模水平明显倒挂，未能有效匹配自身存款规模增长速度。据调查，杭州市辖村镇银行规模扩张冲动性较强，新增网点的步伐也较快，主要还是通过传统的新增物理网点方式来拓展信贷客户，成本投入较大，未能和自身的实际运营能力以及风控水平提升相适应。

意见与建议

严格执行公司章程，完善公司组织架构。严格执行村镇银行公司章程相关规定，进一步完善公司组织架构体系，继续完善董事会和监事会人员配备，依据银行实际情况设立与业务开展相匹配的专门委员会，严格按公司章程规定召开股东大会、董事会、监事会、专门委员会等会议，审议并决定银行经营重大事项。

完善支付结算体系，加快电子银行产品应用。继续完善机构自身科技力量，加大支付结算体系建设力度，认真做好加入电子商票系统的前期准备及申请工作。加强与浙江省农信联社的沟通联系，及时反馈电子银行产品应用需求，争取浙江省农信联社对电子银行类及新开发的业务模块功能对村镇银行同步开放。

严格贷款审批，加强贷后资金流向管控。一是加强企业信贷准入审批，严格新增贷款授信审批，从源头上杜绝不良贷款的产生。二是加强信贷客户贷后资金流向管控，落实资金去向，要定期回访个人和企业，加强贷后管理的现场及非现场检查，切实掌握信贷客户资金流向，对于实际资金流向与合同中贷款用途不符的个人和企业，及时收回信贷资金，并提前终止信贷合同。

拓宽资金渠道，提高存款稳定性。进一步拓宽村镇银行筹资渠道，使村镇银行的资金成本保持在一个合理的水平上。积极加强主动负债管理，合理运用同业存单、大额存单等主动负债管理工具，筹集长期低成本资金，进一步提高资金来源稳定性。合理适度借用央行支小再贷款、支农再贷款、扶贫再贷款等信贷支持类再贷款，进一步提高自身可贷资金规模。

立足经营实际，推动贷款规模合理适度增长。村镇银行需立足自身实际，切实依据农村地区金融需求情况，合理新增网点布局，同时要有效避免盲目的信贷规模扩张，要在有效控制信贷资产质量、合理匹配存款规模增长以及风控水平提升的前提下，有效把握贷款投放节奏，合理制订贷款投放计划，按照存贷比例控制要求，保持信贷资产的均衡稳步增长。

加大央行再贷款支持力度，完善财政补贴补偿机制。一是进一步加大央行信贷资金对村镇银行的再贷款及再贴现扶持力度，同时对于合规使用央行再贷款资金的村镇银行，依据村镇银行实际资金运营成本情况，在政策允许的条件下，在再贷款申请、利率加点幅度、资金投放期限等方面给予适当的支持。二是进一步完善财政补贴机制。探索设立风险保障基金，在出现风险的情况下，给予贷款发放的村镇银行一定比例的风险补偿资金，缓释村镇银行的风险承担水平。■