商业银行资产负债管理的现状与提升路径

娄丽君 吉林九台农村商业银行股份有限公司

摘 要：本篇文章首先对商业银行资产负债管理的意义进行阐述，从思想意识、管理方式、负债结构三个方面入手，对商业银行资产负债管理的现状进行解析，并以此为依据，提出商业银行资产负债管理的提升路径。

关键词：商业银行；资产负债管理；现状；提升路径

随着改革开放力度不断加大，我国整体经济得到了稳定发展，城市和农村群众之间的经济差异逐渐减少，在这种情况下，也促进了商业银行机构的今后发展。众所周知，资产发展带动负债发展，资产和负债之间呈现出正比状况。随着商业银行快速发展，银行资金数量的不断增多，这给其资产负债管理方面提出了严格标准。一旦处理不当，必将会引发诸多严峻问题，严重影响商业银行的未来发展。因此，商业银行应该给予资产负债管理工作高度重视，结合自身实际情况，优化管理方式，提升管理意识，加强银行资产负债管理，减少不必要问题出现，增强银行竞争实力，助力商业银行健康发展。

一、商业银行资产负债管理的意义

资产负债管理作为当前商业银行运营发展的主要因素，其管理水平将直接决定商业银行的今后发展。现阶段，我国大部分商业银行资产负债管理工作发展时间较短，采用的管理方式不规范。即便这几年整体管理水平得到了提升，但与先进的管理模式比较，依旧存在较大差异，具体展现在银行资产负债框架较为单一、运营管理方式过于滞后、资产负债管理体系不完善、利率改变风险较大等。所以，要全面优化商业银行资产负债管理方式，加强资产负债管理力度，提升商业银行运营水平，增强银行综合竞争实力，以此引导商业银行稳定发展。

二、商业银行资产负债管理的现状

1.思想意识方面强化商业银行资产框架，加快商业银行资产流动效率，做好资产负债管理工作，是保证商业银行健康发展的核心要素。但是从实际情况来说，当前我国部分商业银行没有给予资产负债管理工作充分重视，资产负债管理意识淡薄，缺少对资产负债管理必要性的了解，只是根据上级部门提出的管理要求对资产框架进行适当修整。并且，相关管理人员思想意识薄弱，自身综合素养不高，思想意识过于片面，给我国商业银行资产负债管理水平的提高造成制约。

2.管理方式方面结合当前我国商业银行资产负债管理情况来说，采用的管理方式呈现出多元化特性，不仅涉及了资产流动性管理、利率管

理，同时还包含了资金的安全及资金的运用效益管理等。但是，我国大部分商业银行在资产负债管理过程中，往往把工作重心放置在资产负债占比管理方面，采用的管理方式过于单一，和其他先进的科学的银行机构管理方式存在一定偏差，从而加剧部分商业银行资产管理风险出现。

3.负债结构方面当前，我国商业银行负债占比较大的在于存款方面，所以诸多商业银行在发行金融债券等方面普遍偏少。站在资产运行角度来说，即便商业银行中间业务呈现出规模扩充的状况，但是由于贷款占比相对偏高，并且金融产品类型受到约限，使得我国商业银行被动负债占比相对较高，主动贷款占比比较少。小规模商业银行资产负债结构较为单一，加剧了商业银行内部成本投放，给运营风险出现营造了条件。

三、商业银行资产负债管理的提升路径

1.提升资产负债管理意识现阶段，我国大部分商业银行管理工作人员对资产负债管理认识较为片面，为了引导商业银行资产负债管理水平的提升，应该结合实际情况，从三个方面入手。首先，资产负债管理应该根据多个相互关联的指标制度并加以科学管理，资产负债管理指标不仅仅局限于存贷比例以及备付金占比，同时还要对其他指标进行考核，银行不可过于片面的注重存款效益，反之将会发生亏损现象。其次，受到金融资产多元化因素的影响，商业银行资产负债管理方式也应该呈现出多元化特性，在开展融资投资活动时，将会面临多渠道投融资方案，与之对应的，商业银行资产负债也朝着多元化趋势发展，除了银行存款之外，也应该给予股票、债券等业务高度重视。最后，在当前社会快速发展的环境下，原始化的统计方式已经无法迎合资产负债管理需求。资产负债管理需要结合相关指标制度将其顺利实施，也就是通过相关数据的收集、处理和分析，加强资产负债管理力度，优化资产负债管理理念，通过反复实践，实现商业银行资产负债管理水平的提升。

2.科学采用资产负债管理方式因为商业银行自身含有一定的特殊性，要想促进银行资产负债管理水平的提升，就要结合实际情况，优化资产负债管理方式，加强资产负债管理系统的构建，并在该系统中融合部分现代化管理方式，促进资产负债管理应用软件的开发。通过加强预测、评估系统的建设，实现商业银行资产负债信息化管理。通过优化资产负债管理方式，能够有效提升商业银行资产负债管理水平。在进行信息化管理系统建设过程中，还要把现代化资产负债管理方案运用进来，以此实现资产负债精细化管理。通过创建资产负债管理决策模型，把盈利指标、风险指标等进行集合，在内部和外部环境的影响下，引导商业银行资产负债信息化管理工作更好开展。此外，随着我国金融行业的快速发展，银监会部门给其内部管理提出了严格标准，同时也颁布了一系列监管政策。因此，商业银行在开展资金负债管理工作时，严格根据监管 政策要求，落实对应管理工作，全面构建把“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”当作主体的管理体系，促进商业银行管理模式的优化，完善组织框架，让商业银行资产负债管理工作有序落实。

3.强化资产负债结构当前，大部分商业银行都构建了对应的指标体系，并对资产负债结构进行了适当修整，在综合思考资金流动安全性的情况下，实现对资产负债数量和规模的科学分配，以此给银行机构创建理想的效益。首先，应该提升银行资产负债结构的均衡性，例如可以把部分周期长、成本大的分配到高收益资产范畴中，把周期短的分配到效益低的资产中，达到资产负债效益的互补。其次，应该缩短资产负债差，提升利率资产占比。最后，除了常规存款之外，还要提升外币资产等非贷款自查占比，增强银行资产转变现金的能力。此外，通过开展一系列主动型负债活动，减少运营风险出现，保证商业银行运行安全。

4.拓展商业银行业务范围要想从基础上促进商业银行资产负债管理水平的提高，还要全面扩充商业银行业务范畴。首先，商业银行应该全面落实消费信贷业务等活动，私人业务顺利开展需要得到银行以及客户风险均衡体系的支持。让银行机构和客户在进行金融交易时，由之前的单向流动逐渐更改成双向流动，降低银行机构对客户过度净负债量，让银行机构和客户在社会融资风险方面呈现出制衡状态，实现对银行风险的防范和把控。其次，因为中间业务面临的运行风险普遍偏少，获取的效益较多，因此，商业银行可以全面开展中间业务。商业银行应该把开发中间业务产品当作核心，把业务重心放置在高级业务中，从而促进中间业务格局的改变，采用多元化方式，给商业银行创造更高的效益。

四、结束语

总而言之，在当前社会全面发展背景下，我国商业银行面临的市场竞争逐渐加剧，运营风险发生几率也不断增多，加强银行资产负债管理显得非常重要。因此，商业银行管理工作人员应该给予资产负债管理工作高度重视，提升对资产负债管理意识，并加强相关体系的构建，优化资产负债管理方式，引导银行机构规范开展各项金融业务，减少运营风险发生，在增强银行机构核心竞争力的同时，给商业银行健康发展奠定良好基础。

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