企业资金管理风险的形成与防范策略分析

于俊玲 中国电信股份有限公司山西分公司

摘 要：资金管理是企业财务管理中的重要组成部分，在企业管理体系中处于核心地位，企业的正常运营与积极发展离不开良好的资金管理，如果企业的资金管理出现了问题，那么将影响企业的项目实施情况，一旦出现了企业项目资金短缺的问题，与企业的发展来说是一个巨大的灾难。因此，在企业的日常管理当中，加强资金管理，有意识的建立资金管理风险意识是极为重要的，本文主要阐述了企业资金管理风险的形成与防范策略，以期能够有效促进企业的资金管理。

关键词:资金管理；风险分析；防范策略

一、引言

企业的正常生产活动离不开资金的支撑，良好的资金管理对于企业良性发展具有重要的影响，在社会主义市场经济高度发展的今天，中国大地上各种中小型企业遍地发芽，很多企业在发展的过程中，由于资金管理问题而面临着倒闭的风险，资金管理不到位、预算管理不科学以至于企业资金管理风险频发，甚至很多小型企业对于资金管理根本没有一个明确的概念，对于资金管理没有一种风险意识，这导致企业在发展过程中存在很大的隐患，下面就从企业资金管理与风险防范的基本情况出发，分析企业经营管理活动中存在风险的一些原因，并针对此提出一些有效的防范措施。

二、企业资金管理与风险防范概况

企业的资金管理可以概括为在企业正常的运营发展过程中，对任何与资金有关的事物进行统筹规划、科学化的管理，是财务管理的重要组成部分。从各大企业的发展状况上来看，资金对于企业发展具有重要的支撑作用，因此资金管理也就理所当然地成为了财务管理中最为严谨与具体的一个工作，在企业发展过程中，很多企业由于资金管理不善或者资金链断裂而导致企业倒闭，这种情况极为常见。单纯的对企业的资金上来讲，企业获取发展资金的途径是多种多样的，各个企业获取发展资金的方式各不相同，并且不同行业的企业、同一行业不同的企业在资金管理过程中不断的积累经验，在资金管理风险理论的概念下，总结出了适合自己发展的资金管理模式以支撑企业的整体运营。

一般来说，企业资金管理的风险指的是企业在开展经济活动的过程中，预期的经济效益得不到满足甚至出现亏损的状况，这是能够理解的，毕竟企业在发展过程中很容易受到外界因素的影响，特别是市场经济体制与经济全球化高速发展的当代，企业资金管理中的风险更是变得十分常见。资金风险与资金管理贯穿企业的运行的各个方面，包括生产经营和相应的管理等等方面，二者如影随形，因此，在企业发展过程中，资金的风险防范成为了资金管理的重要组成部分。所谓的风险防范，指的是在企业相应的运营活动过程中，对涉及到的资金问题要有针对性、计