Zbude jen nezabavitelná část
Věřitelé určí, zda se majetek dlužníka prodá, nebo bude dluhy splácet postupně současně s prodejem věcí
Způsob, jakým bude oddlužení provedeno, uvede insolvenční soud v usnesení, kterým celý proces schválí. Od června přichází do úvahy dva způsoby, a to nově oddlužení plněním splátkového kalendáře se zpeněžením majetkové podstaty (PSK+ZMP), nebo oddlužení prostým zpeněžením majetkové podstaty (ZMP).
Volba způsobu provedení náleží věřitelům. Pokud však zůstanou pasivní (což je dnes spíše pravidlem), rozhodne insolvenční soud o provedení oddlužení PSK+ZMP.
Podstatou plnění splátkového kalendáře je, že příjmy, které dlužník po usnesení o schválení oddlužení získá, budou rozděleny na část nezabavitelnou a část zabavitelnou. Nezabavitelná část příjmů zůstane dlužníkovi, který s ní může naložit dle své potřeby. Majetek, který si za nezabavitelnou část příjmů pořídí, není nijak postihován. Výše nezabavitelné částky se odvíjí zejména od výše příjmů dlužníka a počtu osob žijících s dlužníkem ve společné domácnosti.
Výše nezabavitelné částky se odvíjí od výše příjmů dlužníka a počtu osob s ním žijících ve společné domácnosti.
Dary a dědictví propadnou Zabavitelnou část příjmů dlužníka posílá zaměstnavatel (či jiný plátce příjmu) přímo na účet vedený insolvenčním správcem. Insolvenční správce z těchto prostředků postupně platí svou odměnu a hotové výdaje, běžné výživné, které je dlužník povinen hradit, odměnu sepisovatele insolvenčního návrhu a dlužné výživné. Zbývající částku bude insolvenční správce rozdělovat mezi přihlášené věřitele.
I při oddlužení splátkovým kalendářem mohou být dlužníkovi vypláceny platby, které nejsou nijak postižitelné. Jsou jimi například výživné na děti dlužníka, sociální dávky, dávky pomoci v hmotné nouzi, příspěvek na bydlení, porodné apod.
Částečně (při zohlednění nezabavitelné částky) se naopak kromě mzdy a platu postihují též příjmy v podobě nemocenské, mateřské, rodičovského příspěvku, důchodů, podpory v nezaměstnanosti, odstupného, daňových bonusů apod. Zcela jsou pak postiženy příjmy z dědictví, darů, výher v loteriích a dalších mimořádných příjmů.
Při novém způsobu oddlužení PSK+ZMP může docházet ke zpeněžení majetku dlužníků v širším rozsahu, než tomu bylo dosud. V oddluženích řešených splátkovým kalendářem a povolených před 31. květnem 2019 docházelo ke zpeněžení majetku pouze v případech, kdy se jednalo o majetek zajištěný ve prospěch věřitelů (typicky zástavním právem), majetek, který dlužník insolvenčnímu správci a soudu zatajil a majetek, kterého se dlužník zbavil a poškodil tím své věřitele.
Zpeněžení majetku
Po účinnosti novely může docházet i ke zpeněžení dalšího majetku dlužníků, s výjimkou obvyklého vybavení domácnosti nebo majetku, jehož prodej by byl neekonomický (pokud souhrnná hodnota nepřesáhne 20 tisíc korun). Pro některé případy se zavádí ochrana obydlí dlužníka před prodejem. Konečné slovo, jaký majetek bude zpeněžen, má insolvenční soud.
Oddlužení může proběhnout i prostým zpeněžením majetkové podstaty. Výhodou pro dlužníka Modelový příklad č. 1
Matka samoživitelka s jedním dítětem pobírající minimální hrubou mzdu ve výši 13 350 korun. Nezabavitelná částka: 9535 korun měsíčně Modelový příklad č. 2 Ženatý otec dvou dětí s hrubou mzdou 31 885 korun (průměrná česká mzda v roce 2018). Nezabavitelná částka: 16 471 korun měsíčně je, že mu nejsou postihovány příjmy, které získá po schválení oddlužení, a proces oddlužení trvá zpravidla kratší dobu. Končí totiž po zpeněžení majetku, který dlužník vlastnil v okamžiku schválení oddlužení. Není ale chráněno obydlí dlužníka.
Ať už dochází ke zpeněžování majetku v oddlužení jakoukoliv formou, vždy je třeba majetek zpeněžit transparentně, za co nejvyšší cenu určenou trhem, tedy nejvyšší nabídce. Existuje několik možných způsobů prodeje, přičemž o volbě vhodného způsobu rozhoduje v případě prodeje majetku, který je předmětem zajištění, zajištěný věřitel a v případě majetku, který předmětem zajištění není, věřitelský orgán.
V praxi jsou nejčastějšími způsoby zpeněžení majetku prodej v dražbě nebo přímý prodej kupní smlouvou uzavřenou po vhodné inzerci. V případě, že o koupi majetku má zájem osoba dlužníkovi blízká (zejména jeho příbuzný), musí kromě toho, že učiní nejvyšší nabídku, požádat insolvenční soud o udělení výjimky.
Celý proces oddlužení probíhá transparentně a je pod stálým dohledem insolvenčních soudů a ministerstva spravedlnosti. Pokud by například dlužník nebyl z různých důvodů schopen vyjít s nezabavitelnou částkou, je možné požádat soud o stanovení splátky snížené.
Pokud u dlužníka po přechodnou dobu nastane výpadek příjmů, je možné využít nového institutu přerušení oddlužení.
I při oddlužení splátkovým kalendářem mohou být dlužníkovi vypláceny platby, které nejsou nijak postižitelné. Třeba výživné, sociální dávky, porodné apod.
Autor je advokát