Skattestyrelsen fik grønt lys til prøvesager om svindel med udbytteskat

En dommer i New York beordrede Skattestyrelsen til at udarbejde en forligsskitse inden for 14 dage for en raekke sagsøgte.

Skattestyrelsen fik tirsdag i retten i New York grønt lys for sit ønske om, at der skal gennemføres en raekke prøvesager mod amerikanske pensionskassser i sagen om formodet svindel med udbytteskat for milliarder. I alt seks prøvesager skal udvaelges blandt de 200 sagsøgte.

Sagerne skal afgøre, om der var tale om ren fup, svindel og fiktive aktiehandler, eller om der blot, som de sagsøgte haevder, er tale om en ren skattesag.

Hvis dommer Kaplan ved afslutningen på de kommende prøvesager når frem til, at der er refunderet udbytteskat på fiktive aktiehandler, giver han grønt lys for en egentlig retssag. Når han omvendt frem til, at der er tale om en skattesag, bliver sagen afvist, ligesom det var tilfaeldet i London tidligere i år.

Advokat Helene Müller Schwiering er med til at repraesentere 120 af de sagsøgte pensionskasser. Hun og hendes klienter havde håbet på, at spørgsmålet om, hvorvidt sagerne kunne afvises som skattesager, kunne vaere afgjort på et mere overordnet plan uden at føre prøvesager.

»Dommeren har valgt, at han vil have det hele på bordet på samme tid. Sådan er det. Så nu skal de sagsøgte og Skattestyrelsen blive enige om at udvaelge seks prøvesager, hvoraf de fire skal omhandle Solo Capital (udbytte arrangeret igennem selskaber kontrolleret af den britiske finansmand Sanjay Shah, red.),« siger Helene Müller Schwiering.

Vores udgangspunkt er, at Skattestyrelsen ikke kan kraeve mere tilbage, end de enkelte pensionskasser har modtaget. HELENE MÜLLER SCHWIERING, ADVOKAT, DER REPRAESENTERER 120 AF DE SAGSØGTE PENSIONSKASSER

Endelig frist til december

Samtidig har dommeren ifølge Schwiering givet en endelig frist frem til den 4. december, hvorefter han ikke vil acceptere, at der bliver introduceret nye vidner eller eksperter i sagen.

»Men Joe LoPiccolo, der fører sagen for vores klienter, fortalte dommeren, at vores klienter ikke har råd til at betale for ekspertvidner eller for den sags skyld hans salaer i de kommende ni måneder. Derfor havde en raekke af de sagsøgte allerede for ni måneder siden bedt om et forlig. Men bortset fra en enkelt har ingen hørt noget tilbage fra Skattestyrelsen.«

Efter en ordveksling med Skattestyrelsens advokathold nåede dommer Kaplan frem til en konklusion om, at Skat i løbet af et par uger skulle fremsaette et udkast til et forlig til de sagsøgte, der havde bedt om det.

»Dommer Kaplan fastslog, at vi ville have mulighed for at skrive til ham, hvis vi var utilfredse med det, som vi modtog. Vores udgangspunkt er, at Skattestyrelsen ikke kan kraeve mere tilbage, end de enkelte pensionskasser har modtaget. Og hvis der kommer til at foreligge et sådant forlig, tror jeg — afhaengig af betingelserne — at alle de 120 pensionskasser, som vi repraesenterer, vil indgå forlig,« siger Helene Müller Schwiering.

Pensionskasserne har kun selv fået en ganske lille del af den refunderede påståede fiktive udbytteskat retur i egne lommer, mens resten er gået til de personer og selskaber, der har stået for det finansielle setup. Derfor kan det vaere et problem at indgå forlig begraenset til det beløb, som pensionskasserne har fået udbetalt.

Skattestyrelsen vil ikke udtale sig konkret om sagen, men har følgende overordnede kommentarer til afgørelsen tirsdag i New York.

Delsejr for Skattestyrelsen

»Skattestyrelsen har med tilfredshed noteret sig dommerens afvisning af modpartens argumentation om revenue rule og afvisning af sagen. Skattestyrelsen ser nu frem til sagens videre gang i det amerikanske retssystem, og styrelsen vil nu rådføre sig med sine advokater om det videre forløb«, lyder det i en skriftlig kommentar fra Skattestyrelsen.

Tirsdagens afgørelse kan indregnes som en delsejr for Skattestyrelsen i et langt, sejt juridisk forløb. I England blev en lang raekke andre tilsvarende sager i foråret smidt ud med den begrundelse, at der var tale om skattesager. Den afgørelse har Skattestyrelsen dog fået lov til at anke.