Αυτόματο «σκανάρισμα» των καταθέσεων

Νέου τύπου έλεγχοι και διασταυρώσεις με στόχο τον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων και «μαύρου» χρήματος

Αυτόματο ηλεκτρονικό «σκανάρισμα» καταθέσεων και όλων των περιουσιακών στοιχείων των φορολογουμένων, μέσω νέου τύπου ελέγχων και διασταυρώσεων, προωθεί άμεσα το οικονομικό επιτελείο της κυβέρνησης, με στόχο τον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων και «μαύρου» χρήματος.

Ειδικότερα, η πολιτική ηγεσία του υπουργείου Οικονομικών σχεδιάζει να θέσει πολύ σύντομα σε λειτουργία νέα αυτοματοποιημένη διαδικασία ηλεκτρονικού ελέγχου για την αποκάλυψη περιπτώσεων παράνομου πλουτισμού, στο πλαίσιο του γενικότερου σχεδίου που έχει εκπονηθεί για τον περιορισμό της φοροδιαφυγής και την ενίσχυση των εσόδων του κρατικού προϋπολογισμού.

Αυτό ουσιαστικά σημαίνει ότι οι ελεγκτικές αρχές θα μπορούν να βάλουν άμεσα στο ηλεκτρονικό «μικροσκόπιό» τους τραπεζικές καταθέσεις, αγορές και πωλήσεις μετοχών, ομολόγων, παραγώγων και όλων γενικά των χρηματοοικονομικών προϊόντων κ.ά., καθώς και όλα τα κινητά και ακίνητα περιουσιακά στοιχεία των ελεγχομένων.

Ταυτόχρονα το νέο σύστημα θα τους δίνει τη δυνατότητα να προχωρούν αυτόματα στη σύγκριση των ανωτέρω στοιχείων και όσων συλλεχτούν με αυτά που έχουν αναγράψει οι φορολογούμενοι στις φορολογικές τους δηλώσεις, ούτως ώστε μέσω των συγκεκριμένων διασταυρώσεων να προσδιορίζονται εισοδήματα που έχουν αποκρυβεί ή δεν έχουν δηλωθεί και να φορολογούνται άμεσα.

Στο πλαίσιο αυτό, με απόφαση (υπ’ αρίθμ. 4105/10.6.2015) του υπουργού Οικονομικών Γιάνη Βαρουφάκη συγκροτείται στο υπουργείο 14μελής ειδική ομά- δα εργασίας για την αυτοματοποίηση της διαδικασίας.

Αξίζει να σημειωθεί ότι έργο της εν λόγω ομάδας εργασίας είναι η αυτοματοποίηση της ελεγκτικής διαδικασίας προσδιορισμού προσαύξησης περιουσίας μέσω καθορισμού παραμέτρων μηχανογραφικής εφαρμογής διαχείρισης συνολικών δεδομένων υπουργείου Οικονομικών και πιστωτικών ιδρυμάτων που συνίσταται στα εξής: 1. Στην οριστικοποίηση των τεχνικών προδιαγραφών των δε- δομένων που έχουν ζητηθεί από τα πιστωτικά ιδρύματα. 2. Στη δημιουργία βάσης δεδομένων υποδοχής των στοιχείων στη ΓΓΠΣ και Δ.Υ. ΥπΟικ, που θα διαβιβάσουν μαζικά με ασφαλή τρόπο τα πιστωτικά ιδρύματα, διά της αξιοποίησης της διασύνδεσης πιστωτικών ιδρυμάτων με τη Διεύθυνση Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης της ΓΓΔΕ και στη ΓΓΠΣ και Δ.Υ. ΥΠΟΙΚ. 3. Στην αξιοποίηση των βάσεων δεδομένων του υπουργείου Οικονομικών, προκειμένου να δύναται να εξαχθούν ανά ΑΦΜ, ομάδες ΑΦΜ ή και μαζικά ανά χρήση, τα εισοδήματα (δηλωθέντα, αδιάθετα), τα ακίνητα, τα μεταφορικά μέσα και λοιπές πληροφορίες που το/τα αφορούν. 4. Στη δημιουργία εφαρμογής, με την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 26 του Υπαλληλικού Κώδικα, η οποία θα προσδιορίζει τη συνολική καθαρή ατομική/οικογενειακή τραπεζική περιουσία για κάθε ΑΦΜ ή ομάδες ΑΦΜ κατ’ έτος και ταυτόχρονα θα τη συγκρίνει με τα δηλωθέντα ατομικά/οικογενειακά εισοδήματα κατ’ έτος, προσδιορίζοντας κατά αυτόν τον τρόπο την αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη κατ’ έτος, ήτοι το αδήλωτο ετήσιο εισόδημα για κάθε ΑΦΜ ή ομάδες ΑΦΜ. 5. Στη βελτίωση του «Συστήματος Μητρώων Τραπεζικών Λογαριασμών και Λογαριασμών Πληρωμών», σύμφωνα με συγκεκριμένες προδιαγραφές, προκειμένου να επιταχυνθεί η διαδικασία φυσικού ελέγχου ενός εκάστου ερευνώμενου προσώπου. 6. Τα υπηρετούντα σε υπηρεσίες του υπουργείου Οικονομικών μέλη της ομάδας εργασίας επιφορτίζονται επιπλέον με την εκπόνηση πρότασης νομοθετικής ρύθμισης, στο πλαίσιο της οποίας θα θεσμοθετείται η ελεγκτική διαδικασία, καθώς και η αξιοποίησή της από την πολιτική ηγεσία, με σκοπό την άμεση είσπραξη των φόρων που αναλογούν σε αποκρυβείσα ύλη.

Για την εκτέλεση και ολοκλήρωση του έργου η ομάδα εργασίας οφείλει να: 1. Προγραμματίζει τις ενέργειες και παρακολουθεί υπεύθυνα την υλοποίηση του τεχνικού και επιχειρησιακού πλάνου του έργου. 2. Εξασφαλίζει την απαιτούμενη επάρκεια σε όλες τις φάσεις ανάπτυξης του έργου (φάση ελέγχου - δοκιμών, φάση πιλοτικής λειτουργίας, φάση παραγωγικής λειτουργίας). 3. Μεριμνά και εισηγείται σχετικά με την έκδοση τυχόν διοικητικών αποφάσεων που εξυπηρετούν την ολοκλήρωση του έργου. 4. Συντάσσει αναφορές προόδου υλοποίησης και υποβάλλει σχετικές εισηγήσεις στους καθ’ ύλη αρμόδιους κατά περίπτωση φορείς.

Η ομάδα εργασίας, στο πλαίσια εκτέλεσης του έργου της, δύναται να συνεργάζεται με πρωτοβουλία του συντονιστή της με άλλες υπηρεσίες του υπουργείου Οικονομικών ή άλλους φορείς, ομάδες εργασίας ή επιτροπές, των οποίων οι αρμοδιότητες, το έργο, τα πορίσματα και οι μελέτες άπτονται ή είναι συναφή με το έργο αυτής και γενικά, με οποιονδήποτε κρίνει ότι απαιτείται για την υλοποίηση του σκοπού της.

[SID:9514253-SID:9514474]