Εκκρεμείς υποθέσεις

Το έτος έκδοσης της παραγγελίας/εντολής/αιτήματος εκάστης υπόθεσης.

Την επωνυμία ή το ονοματεπώνυμο ανά εμπλεκόμενο πρόσωπο (εφόσον προσδιορίζεται).

Τον αριθμό φορολογικού μητρώου (ΑΦΜ) (εφόσον προσδιορίζεται).

Για τις υποθέσεις που έχουν καταχωρηθεί στο μηχανογραφικό σύστημα της ΑΑΔΕ «ΟΠΣ Elenxis», εκτός από τα ανωτέρω, καταγράφεται:

Το ID της υπόθεσης στο «ΟΠΣ Elenxis».

Το αντικείμενο εργασιών. Ο αριθμός εντολής ελέγχου της ΑΑΔΕ.

Η ημερομηνία εντολής ελέγχου της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Οι ελεγχόμενες χρήσεις. Σε κάθε περίπτωση για την αποστολή των υποθέσεων συντάσσεται από τις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ, ανά παραλαμβάνουσα εισαγγελική/δικαστική αρχή, διαβιβαστικό έγγραφο το οποίο συνοδεύεται από το ως άνω ηλεκτρονικό αρχείο, από τα διαθέσιμα δεδομένα και περιλαμβάνει κατ’ ελάχιστον:

Την εισαγγελική/δικαστική αρχή προορισμού εκάστης υπόθεσης.

Το πλήθος των επιστρεφόμενων υποθέσεων.

Το πλήθος των ταυτοποιημένων ΑΦΜ εκάστης υπόθεσης.

Το πλήθος των μη ταυτοποιημένων ΑΦΜ εκάστης υπόθεσης (εφόσον προσδιορίζεται). Το διαβιβαστικό έγγραφο, κοινοποιείται στη Διεύθυνση Ελέγχων, στη ΔΙΠΑΕΕ και στον εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος, εάν δεν απευθύνεται σε αυτόν.

Για τις παραλαμβάνουσες εισαγγελικές/δικαστικές αρχές οι οποίες βρίσκονται σε μεγάλη απόσταση από τις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ και δεν υπάρχει η δυνατότητα παράδοσης των σχετικών υποθέσεων, οι τελευταίες δύνανται να αποστέλλουν τις αντίστοιχες υποθέσεις με εμπιστευτικό πρωτόκολλο σε σφραγισμένο φάκελο. [SID:11618345]