Οδηγός επιθεωρήσεων από την ΕΚΤ
Πιο ουσιαστικές συνθήκες εποπτείας των τραπεζών και όχι μόνον σχεδιάζει η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, η οποία εξέδωσε οδηγό σχετικά με τις επιτόπιες επιθεωρήσεις και τις διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων για τα ευρωπαϊκά πιστωτικά ιδρύματα.
Ο οδηγός παρουσιάζει τη διαδικασία επιθεώρησης και αφορά όλες τις εποπτευόμενες από την ΕΚΤ οντότητες, αλλά και άλλες νομικές οντότητες τις οποίες η ΕΚΤ σκοπεύει να επιθεωρήσει επιτοπίως.
Η ΕΚΤ μπορεί να διενεργεί επιθεωρήσεις στα κράτη-μέλη που μετέχουν στον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό, σε εκείνα που δεν συμμετέχουν και σε χώρες που δεν είναι μέλη της Ε.Ε.
Ο οδηγός δεν αποτελεί νομικά δεσμευτικό έγγραφο και δεν μπορεί να υποκαταστήσει νομικές απαιτήσεις που προβλέπονται από την ενωσιακή νομοθεσία. Ο οδηγός δεν διευρύνει τις δραστηριότητες της ΕΚΤ σε θέματα σχετικά π.χ. με τον καταναλωτή, όμως περικλείει ευχέρειες χωρίς τις οποίες θα ήταν δύσκολη η επιτόπια επιθεώρηση της ΕΚΤ.
Οι επιθεωρήσεις συμπληρώνουν τη συνεχή εποπτεία.
Η ΕΚΤ επιδιώκει να έχει διαρκώς σε βάθος γνώση των πιστωτικών ιδρυμάτων.
Οι επιθεωρήσεις αποβλέπουν σε μια διεξοδική ανάλυση διαφόρων κινδύνων, συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, επιχειρηματικών μοντέλων και διακυβέρνησης. Οι επιθεωρήσεις χωρίζονται σε κινδυνοκεντρικές (αναλύουν τα διάφορα προφίλ κινδύνου), αναλογικές (ανάλογες του μεγέθους των δραστηριοτήτων του εκάστοτε επιθεωρούμενου ιδρύματος), παρεμβατικές, προσανατολισμένες προς το μέλλον, προσανατολισμένες προς τη δράση.
Απαραίτητη προϋπόθεση είναι η ανεξαρτησία των επιθεωρήσεων και η διασυνοριακή συνεργασία.