Il Sole 24 Ore

Ri­ci­clag­gio, at­tac­co mi­ra­to

Cir­co­la­re del­le Fiam­me gial­le con le li­nee gui­da da se­gui­re per le ispe­zio­ni nel 2012 Pre­di­spo­sta una check-li­st per se­le­zio­na­re i sog­get­ti più a ri­schio

- Marco Mo­bi­li Gio­van­ni Pa­ren­te

Check-li­st an­ti­ri­ci­clag­gio, da­ta­ba­se al­li­nea­ti ai si­ste­mi di se­gna­la­zio­ne del­la Ban­ca d’ita­lia, con­tra­sto al traf­fi­co di ca­pi­ta­li da e ver­so l’estero a brac­cet­to con la lot­ta all’eva­sio­ne fi­sca­le. So­no le tre li­nee d’azio­ne su cui si muo­ve­rà la Guar­dia di fi­nan­za nel 2012 per la tu­te­la del mercato dei ca­pi­ta­li. Le li­nee d’azio­ne det­ta­te dal Co­man­do Ge­ne­ra­le so­no con­te­nu­te in una cir­co­la­re ope­ra­ti­va di quat­tro vo­lu­mi di­ra­ma­ta ie­ri a tut­ti i co­man­di re­gio­na­li. Un ve­ro e pro­prio "ma­nua­le ope­ra­ti­vo", su cui gli esper­ti del­le Fiam­me Gial­le han­no la­vo­ra­to per due an­ni e che con­tie­ne, tra l’al­tro, an­che le in­di­ca­zio­ni per le ve­ri­fi­che sul mar­ket abu­se e i rea­ti sul­la re­spon­sa­bi­li­tà am­mi­ni­stra­ti­va di so­cie­tà ed en­ti (de­cre­to le­gi­sla­ti­vo 231/01).

Sul fron­te del­la re­pres­sio­ne del ri­ci­clag­gio, la GDF ri­par­te dal­le ol­tre 30mi­la se­gna­la­zio­ni giun­te lo scor­so an­no dall’uif (l’uni­tà di in­for­ma­zio­ne fi­nan­zia­ria del­la Ban­ca d’ita­lia): un da­to che ha su­bi­to un’im­pen­na­ta di qua­si il 61% ri­spet­to a due an­ni pri­ma (quan­do era­no sta­te 18.822). Ecco per­ché le istru­zio­ni ri­de­fi­ni­sco­no «il pro­ces­so di ana­li­si e sviluppo del­le se­gna­la­zio­ni di ope­ra­zio­ni so­spet­te – spie­ga il ge­ne­ra­le Bru­no Bu­rat­ti, co­man­dan­te del III re­par­to ope­ra­zio­ni del Co­man­do­ge­ne­ra­le – in­tro­du­cen­do nuo­ve so­lu­zio­ni or­ga­niz­za­ti­ve, tec­no­lo­gi­che ed ope­ra­ti­ve, che per­met­te­ran­no di ge­sti­re e in­ve­sti­ga­re un flus­so di se­gna­la­zio­ni ge­ne­ra­te dal si­ste­ma fi­nan­zia­rio as­sai mag­gio­re ri­spet­to al pas­sa­to, for­nen­do co­sì ri­spo­ste con­cre­te e di lun­go pe­rio­do».

Que­sto com­por­te­rà una se­le­zio­ne dei sog­get­ti più a ri­schio con una ve­ra e pro­pria check-li­st fon­da­ta sull’adeguata ve­ri­fi­ca dei clien­ti, sul­la re­gi­stra­zio­ne e sul­la se­gna­la­zio­ne di ope­ra­zio­ni so­spet­te. Del re­sto, le tec­ni­che di ri­ci­clag­gio si so­no evo­lu­te e di­ver­si­fi­ca­te ne­gli ul­ti­mi an­ni: ai vec­chi "spal­lo­ni", tor­na­ti co­mun­que in gran vo­ga nell’ul­ti­mo pe­rio­do, si so­no ag­giun­te tec­ni­che fi­nan­zia­rie mol­to più raf­fi­na­te co­me l’uti­liz­zo di ga­ran­zie sui de­po­si­ti este­ri, l’im­pie­go di so­cie­tà fi­du­cia­rie e tru­st ma an­che le trian­go­la­zio­ni con Pae­si off sho­re e la vendita fit­ti­zia di ser­vi­zi te­le­fo­ni­ci. Per sin­cro­niz­za­re l’av­vio del­la fa­se istrut­to­ria ri­spet­to all’in­put del­le se­gna­la­zio­ni ar­ri­va­te da via Na­zio­na­le, la ban­ca da­ti Si­va (Si­ste­ma in­for­ma­ti­vo va­lu­ta­rio) ver­rà al­li­nea­ta con il mo­del­lo già uti­liz­za­to dall’uif. Ma non fi­ni­sce qui.

Il con­tra­sto al ri­ci­clag­gio sa­rà sem­pre più in li­nea con la lot­ta all’eva­sio­ne, an­che sul­la scor­ta del­le sol­le­ci­ta­zio­ni ar­ri­va­te dal­la ma­gi­stra­tu­ra (si ve­da Il So­le 24 Ore di mar­te­dì scor­so). I fa­ri del­la Guar­dia di Fi­nan­za sui mo­vi­men­ti di ca­pi­ta­li ol­tre­con­fi­ne – che co­me­ri­cor­da il co­man­dan­te del III re­par­to se­guo­no sem­pre un ap­proc­cio tra­sver­sa­le – non sa­ran­no so­lo fi­na­liz­za­ti a san­zio­na­re le vio­la­zio­ni del­le nor­me sul­le di­chia­ra­zio­ni va­lu­ta­rie ma­scan­da­glie­ran­no sem­pre piùa fon­do le even­tua­li spro­por­zio­ni tra le som­me di de­na­ro spo­sta­te da un Pae­se all’al­tro ele di­chia­ra­zio­ni dei red­di­ti. «Ri­ci­clag­gio ed eva­sio­ne so­no or­mai un uni­cum, ha ri­cor­da­to Bu­rat­ti». Da que­sto in­cro­cio si può ar­ri­va­re più fa­cil­men­te agli ef­fet­ti­vi be­ne­fi­cia­ri dei ca­pi­ta­li spo­sta­ti. «Au­men­ta­re l’ef­fi­ca­cia dei con­trol­li - pre­ci­sa­no an­co­ra dal Co­man­do Ge­ne­ra­le - si­gni­fi­ca sti­mo­la­re una più ef­fi­ca­ce for­ma di col­la­bo­ra­zio­ne at­ti­va da par­te dei de­sti­na­ta­ri del­la nor­ma­ti­va di set­to­re, vale a di­re in­ter­me­dia­ri fi­nan­zia­ri, li­be­ri pro­fes­sio­ni­sti e al­tri ope­ra­to­ri».

Del­le 530 ispe­zio­ni ef­fet­tua­te nel 2011, ol­tre il 60% si è in­di­riz­za­to nei con­fron­ti di agen­ti e me­dia­to­ri fi­nan­zia­ri. In que­sto am­bi­to, un’at­ten­zio­ne par­ti­co­la­re sa­rà riservata an­che que­st’an­no al tra­sfe­ri­men­to di ri­mes­se di de­na­ro da e per l’estero at­tra­ver­so il cir­cui­to mo­ney trans­fer. Co­me ha ri­le­va­to l’at­ti­vi­tà in­ve­sti­ga­ti­va dei nu­clei ter­ri­to­ria­li del­le Fiam­me gial­le ne­gli ul­ti­mi an­ni, il mercato ita­lia­no sta sen­si­bil­men­te cre­scen­do e so­prat­tut­to i tra­sfe­ri­men­ti ver­so l’estero pre­val­go­no sen­si­bil­men­te su quel­li in en­tra­ta. Guar­dia al­ta an­che nei con­fron­ti dei pro­fes­sio­ni­sti che ef­fet­tua­no per con­to di clien­ti ope­ra­zio­ni di al­ta in­ge­gne­ria fi­nan­zia­ria. La re­pres­sio­ne an­drà di pa­ri pas­so con la pre­ven­zio­ne, per evi­ta­re che l’at­ti­vi­tà dei "col­let­ti bianchi" sia mes­sa al ser­vi­zio di or­ga­niz­za­zio­ni cri­mi­na­li per l’oc­cul­ta­men­to di ca­pi­ta­li spor­chi. Il mo­ni­to­rag­gio sa­rà co­mun­que este­so an­che a ca­si­nò e ca­se da gio­co, com­mer­cian­ti di pre­zio­si e og­get­ti d’ar­te: pos­si­bi­li "fo­co­lai" di riu­ti­liz­zo di pro­ven­ti da at­ti­vi­tà il­le­ci­te.

Newspapers in Italian

Newspapers from Italy