Pre­ven­ción de la­va­do de di­ne­ro

El Economista (México) - Reporte Especial - - ANÁLISIS - Os­car Qui­roz-cha­vez oqui­roz@san­chez­de­vanny.com lin­ke­din.com/in/os­ca­ra­le­jan­dro-qui­roz-cha­vez7832b321

En ma­te­ria de pre­ven­ción de la­va­do de di­ne­ro (PLD), es im­por­tan­te co­no­cer las obli­ga­cio­nes que es­ta­ble­ce la Ley Fe­de­ral pa­ra la Pre­ven­ción e Iden­ti­fi­ca­ción de Ope­ra­cio­nes con Re­cur­sos de Pro­ce­den­cia Ilí­ci­ta, la cual en­tró en vi­gor des­de el 17 de ju­lio del 2013.

Es­ta ley tie­ne por ob­je­to es­ta­ble­cer me­di­das y pro­ce­di­mien­tos pa­ra pre­ve­nir y de­tec­tar ac­tos u ope­ra­cio­nes que in­vo­lu­cren re­cur­sos de pro­ce­den­cia ilí­ci­ta, por lo que es­ta­ble­ce obli­ga­cio­nes pa­ra aque­llas em­pre­sas que realicen ac­ti­vi­da­des con­si­de­ra­das co­mo “vul­ne­ra­bles”, en­tre otras, com­pra­ven­ta o arren­da­mien­to de in­mue­bles, tar­je­tas de pre­pa­go, cré­di­tos, y pres­ta­ción de al­gu­nos ser­vi­cios (in­clu­yen­do out­sour­cing), en­tre otras.

Las prin­ci­pa­les obli­ga­cio­nes son, en­tre otras, la ela­bo­ra­ción de un ex­pe­dien­te de iden­ti­fi­ca­ción (“Know Your Cus­to­mer”) de los clien­tes y su be­ne­fi­cia­rio fi­nal, y en aque­llos su­pues­tos don­de el va­lor de las ac­ti­vi­da­des vul­ne­ra­bles su­pere los um­bra­les es­ta­ble­ci­dos en la ley, se tie­ne que pre­sen­tar un avi­so a tra­vés del por­tal de PLD a más tar­dar el día 17 del mes si­guien­te a aquél en que se ha­ya rea­li­za­do la ope­ra­ción.

En ca­so de in­cum­pli­mien­to, las san­cio­nes po­drían re­sul­tar muy one­ro­sas pa­ra las em­pre­sas. Por ejem­plo, si una in­mo­bi­lia­ria arren­da­ra a uno de sus clien­tes un in­mue­ble por una ren­ta men­sual de 3,210 UMA1 ($258,726 pe­sos) o más y no cum­plie­ra con sus obli­ga­cio­nes, se­ría su­je­to a las si­guien­tes mul­tas:

A cinco años de la en­tra­da en vi­gor de la ley, el Ser­vi­cio de Ad­mi­nis­tra­ción Tri­bu­ta­ria (SAT) ha emi­ti­do mul­tas por $1,966 mi­llo­nes pe­sos a per­so­nas que no cum­plie­ron con sus obli­ga­cio­nes de iden­ti­fi­ca­ción y/o pre­sen­ta­ción de avi­sos en tiem­po y for­ma.2

An­ti­ci­pa­mos que la apli­ca­ción de san­cio­nes con­ti­nua­rá en au­men­to en los pró­xi­mos años, to­da vez que Mé­xi­co de­be ob­ser­var las re­co­men­da­cio­nes del Gru­po de Ac­ción Fi­nan­cie­ra In­ter­na­cio­nal (GAFI) de­ri­va­das de la eva­lua­ción del 2018, en la cual se cri­ti­có la fal­ta de apli­ca­ción de la ley por par­te de las au­to­ri­da­des.

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