El Economista (México) - Uniones : 2020-04-23

COMPENDIO DICTAMINAD­O : 23 : 23

COMPENDIO DICTAMINAD­O

23 202EL23dea­brildel0 ECONOMISTA UNIONES JUEVES UNION DE CREDITO ESTATAL DE PRODUCTORE­S DE CAFE DE OAXACA, S.A. DE C.V. SABINOS No. 406 COL. REFORMA OAXACA, OAX. ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2020 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO 2020 (Cifras en Miles de pesos) (Cifras en Miles de pesos) PASIVO Y CAPITAL ACTIVO PASIVOS BURSATILES PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 0 ESTADO DE RESULTADOS DISPONIBIL­IDADES CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) INVERSIONE­S EN VALORES 3,858 DE CORTO PLAZO DE LARGO PLAZO 16,392 82,713 0 99,105 TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS DISPONIBLE­S PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADO­S A VENCIMIENT­O 0 0 0 VALORES ASIGNADOS POR LIQUIDAR COLATERALE­S VENDIDOS INGRESOS POR INTERESES GASTOS POR INTERESES RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) 5,403 2,379 0 0 REPORTOS DERIVADOS OTROS COLATERALE­S VENDIDOS 0 0 0 DEUDORES POR REPORTO DERIVADOS 0 CON FINES DE NEGOCIACIO­N CON FINES DE COBERTURA 0 0 DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIO­N CON FINES DE COBERTURA 0 0 AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIERO­S CARTERA DE CREDITO VIGENTE CREDITOS COMERCIALE­S CREDITOS COMERCIALE­S SIN RESTRICCIO­N AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIERO­S OTRAS CUENTAS POR PAGAR MARGEN FINANCIERO 3,024 136,133 62,888 IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR PARTICIPAC­ION DE LOS TRABAJADOR­ES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR. PROVEEDORE­S. APORTACION­ES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTA­S. ACREEDORES POR LIQUIDACIO­N DE OPERACIONE­S ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN ACREEDORES POR COLATERALE­S RECIBIDOS EN EFECTIVO ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 0 0 0 224 0 0 0 10,424 136,133 ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIO­S 0 DOCUMENTAD­OS CON GARANTIA INMOBILIAR­IA DOCUMENTAD­OS CON OTRAS GARANTIAS SIN GARANTIA OPERACIONE­S DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DE DERECHOS DE CREDITO OPERACIONE­S DE ARRENDAMIE­NTO CAPITALIZA­BLE PRESTAMOS OTORGADOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO 53,043 9,767 0 0 0 0 0 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIO­S 3,024 10,648 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS RESULTADO POR INTERMEDIA­CION OTROS INGRESOS(EGRESOS) DE LA OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRA­CION Y PROMOCION 0 40 0 -147 2,594 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS( A CARGO) CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADO­S TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE PARTICIPAC­ION CONTROLADO­RA CAPITAL CONTRIBUID­O CAPITAL SOCIAL 1,205 110,958 CREDITOS COMERCIALE­S RESTRINGID­OS 73,245 0 DOCUMENTAD­OS CON GARANTIA INMOBILIAR­IA DOCUMENTAD­OS CON OTRAS GARANTIAS SIN GARANTIA OPERACIONE­S DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO OPERACIONE­S DE ARRENDAMIE­NTO CAPITALIZA­BLE PRESTAMOS OTORGADOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO 12,887 59,252 1,106 0 0 0 0 53,074 54,240 40,000 -2,782 FIJO VARIABLE 32,000 8,000 0 0 0 CARTERA DE CREDITO VENCIDA CREDITOS VENCIDOS COMERCIALE­S 1,250 1,250 982 262 5 0 0 0 0 CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO FIJO VARIABLE INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DE CAPITAL SOCIAL PAGADO FIJO VARIABLE APORTACION­ES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZAD­OS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTA­S INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DE LAS APORTACION­ES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZAD­OS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTA­S PRIMA EN VENTA DE ACCIONES INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DE LA PRIMA DE VENTA DE ACCIONES RESULTADO DE LA OPERACIÓN 242 DOCUMENTAD­OS CON GARANTIA INMOBILIAR­IA DOCUMENTAD­OS CON OTRAS GARANTIAS SIN GARANTIA OPERACIONE­S DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO OPERACIONE­S DE ARRENDAMIE­NTO CAPITALIZA­BLE PRESTAMOS OTORGADOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO 11,940 11,940 0 PARTICIPAC­ION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARI­AS NO CONSOLIDAD­AS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 0 0 0 0 2,300 CARTERA DE CREDITO TOTAL (-) MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIO­S CARTERA DE CREDITO (NETA) DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS MENOS: ESTIMACION POR IRRECUPERA­BILIDAD O DIFICIL COBRO DERECHOS DE COBRO (NETO) TOTAL DE CARTERA DE CREDITO(NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVENTARIO DE MERCANCIAS(NETO) BIENES ADJUDICADO­S(NETO) PROPIEDADE­S, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INVERSIONE­S PERMANENTE­S ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLE­S PARA LA VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS ( A FAVOR) OTROS ACTIVOS 137,383 -2,219 CAPITAL GANADO RESERVAS DE CAPITAL -1,166 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 135,164 242 21 199 0 RESERVAS DE CAPITAL OTRAS RESERVAS INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DE RESERVAS DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLE­S PARA LA VENTA INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLE PARA LA VENTA RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENT­OS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DEL RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENT­OS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION REMEDICION­ES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DE LAS REMEDICION­ES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS INCREMENTO POR ACTUALIZAC­ION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS RESULTADO NETO 199 0 0 598 -2,451 0 0 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS 21 0 0 0 135,164 7,428 0 2,228 12,439 0 0 0 RESULTADO ANTES DE OPERACIONE­S DISCONTINU­ADAS 221 0 0 0 0 267 0 0 0 221 OPERACIONE­S DISCONTINU­ADAS 0 CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADO­S E INTANGIBLE­S OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO 2,915 0 2,915 RESULTADO NETO 221 221 0 PARTICIPAC­ION CONTROLADO­RA PARTICIPAC­ION NO CONTROLADO­RA PARTICIPAC­ION NO CONTROLADO­RA 0 RESULTADO NETO CORRESPOND­IENTE A LA PARTICIPAC­ION NO CONTROLADO­RA OTRA PARTICIPAC­ION NO CONTROLADO­RA 0 0 TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE 53,074 TOTAL ACTIVO 164,032 164,032 CUENTAS DE ORDEN El indice de capitaliza­ción al mes de Marzo es de 32.42 % COMPROMISO­S CREDITICIO­S BIENES EN ADMINISTRA­CION INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE LA CARTERA VENCIDA OTRAS CUENTAS DE REGISTRO 34,265 72,672 588 1,910,587 “El presente Estado de resultados se formuló de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operacione­s efectuadas por la unión de crédito durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables. “El Capital Social Histórico Autorizado al 31 de Marzo de 2020, es de 40,000.00 y el Capital Social Histórico Pagado es de 40,000.00 miles de pesos” El indice de capitaliza­ción al mes de Marzo es de 32.42% “El presente Balance General se formuló de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejadas las operacione­s efectuadas por la unión de crédito hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables. “El presente Balance General fue aprobado por el consejo de administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben.” http://www.cnbv.gob.mx http://ucepco.com.mx/finanzas El presente Estado de resultados fue aprobado por el consejo de administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben.” C.P Yolanda Elisa Resendes Roman C.P. Aracely Cruz Gaspar C.P. Francisco Martinez Mendoza Director General Gerencia de Contabilid­ad Comisario UNIÓN DE CRÉDITO GANADEROS DEL NORTE, S.A. DE C.V. MIGUEL A. OLEA E. No.1018 C.P 31020, Col. Sta. Rita Chihuahua, Chihuahua. BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2020 ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2020 ( Cifras en miles de pesos) ( Cifras en miles de pesos) ACTIVO PASIVO Y CAPITAL Ingresos por intereses Gastos por Intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) $ ““ 2,758 698 DISPONIBIL­IDADES $ 4,887 PASIVOS BURSATILES $ - PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De corto plazo De largo plazo INVERSIONE­S EN VALORES Títulos conservado­s al vencimient­o 0 $ “ 30,087 - MARGEN FINANCIERO $ 2,060 $ 30,087 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos Comerciale­s Documentad­os con garantía inmobiliar­ia Sin garantía TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Estimación preventiva para riesgos crediticio­s “ (6) OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuestos a la utilidad por pagar Participac­ión de los trabajador­es en las utilidades Acreedores diversos y otras cuentas por pagar $ “ 806 66,412 67,218 $ 106 45 73 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIO­S “ 224 “ $ 2,066 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Créditos vencidos comerciale­s Documentad­os con garantía inmobiliar­ia Sin garantía TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) 331 Comisiones y tarifas pagadas Otros gastos y productos Comisiones cobradas Gastos de Administra­ción $ 2 (1,673) $ “$ - - - TOTAL PASIVO $ 30,642 ““ 862 “ (809) CAPITAL CONTABLE CARTERA DE CRÉDITO ( - ) Menos : ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIO­S “ $ 67,218 CAPITAL CONTRIBUID­O Capital social Prima en venta de acciones RESULTADO DE LA OPERACIÓN $ 2,875 $ “ 17,000 221 336 $ 17,221 Participac­ion en el resultado de subsidiari­as no consolidad­as y asociadas TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) “ 66,882 - CAPITAL GANADO OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) “ 0 Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por tenencia de activos no monetarios Incremento por actualizac­ion de Resultados Resultado neto $ “ 3,400 12,315 1,410 6,370 2,875 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD $ 2,875 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipado­s e intangible­s ““ 2,231 0 0 233 Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) $ “ ““ $ 26,370 “ RESULTADO ANTES DE OPERACIONE­S DISCONTINU­ADAS $ 2,875 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 43,591 TOTAL ACTIVO $ 74,233 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 74,233 Operacione­s discontinu­adas “ - CUENTAS DE ORDEN RESULTADO NETO $ 2,875 Bienes en administra­ción Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de credito vencida Otras cuentas de Registro $ ““ 23,000 - 397,381 “El presente estado de resultados se formuló de conformida­d con los Criterios de Contabilid­ad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por los artículos 65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operacione­s efectuadas por la unión de crédito durante el periódo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas practicas y a las disposicio­nes aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el consejo de Administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben." “El saldo histórico del Capital Social al 31 de Marzo de 2020 el autorizado y pagado es 17'000,000.00 de pesos” Indice de capitaliza­ción 58.88% “El saldo histórico del Capital Social autorizado y pagado al 31 de Marzo de 2020 es de $17,000.00 miles de pesos” Indice de capitaliza­ción 58.88% La estimación preventiva para riesgos crediticio­s derivada de la calificaci­ón de la cartera se determino al 100%, de acuerdo a la metodologi­a indicada en el art.90 de las disposicio­nes de carácter general emitidas por la C.N.B.V., publicadas en D.O.F.el 4 de febrero de 2011, el grado de riesgo que presenta es A-1 $336 miles de pesos. “El presente Balance General, se formuló de conformida­d con los Criterios de Contabilid­ad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por los artículos 65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejadas las operacione­s efectuadas por la unión de crédito hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables. El presente Balance General fue aprobado por el consejo de administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben." ING. Y M.F. HUMBERTO BELTRAN SANCHEZ DIRECTOR GENERAL C.P. ALBA DELIA NEVAREZ ORTIZ CONTADOR GENERAL C.P. M.F. CARLOS AGUILAR ESPINO AUDITOR INTERNO ING. Y M.F. HUMBERTO BELTRAN SANCHEZ C.P. ALBA DELIA NEVAREZ ORTIZ C.P. M.F. CARLOS AGUILAR ESPINO DIRECTOR GENERAL CONTADOR GENERAL AUDITOR INTERNO www.gob.mx/cnbv www.ucgan.com/documentos.aspx www.ucgan.com/documentos.aspx www.gob.mx/cnbv PRINTED AND DISTRIBUTE­D BY PRESSREADE­R PressReade­r.com +1 604 278 4604 ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY COPYRIGHT AND PROTECTED BY APPLICABLE LAW

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