Faktoring: Kdaj v prodajo terjatev
Upočasnjena gospodarska rast kaže vse večji vpliv na nihanja pri denarnih tokovih iz poslovanja in investiranja, tisti iz financiranja pa so izgubili svojo vlogo amortizerja. Podjetja zato vedno več pozornosti namenjajo upravljanju denarnih tokov, ki je najboljše varovalo pred plačilno nesposobnostjo. Faktoring gospodarskim družbam omogoča reševanje likvidnostih vprašanj na enostaven in varen način. Poglejmo, kdaj je prodaja nezapadlih terjatev za podjetja smiselna.
Gorenjska banka je eden vodilnih ponudnikov faktoringa in ponuja povsem digitalizirano storitev, celotna transakcija je običajno uspešno zaključena v 24 urah.
Pred odločanjem o prodaji terjatev podjetja preverijo svoje inančne sposobnosti in odprte terjatve. Za faktoring se odločijo, ko potrebujejo inančni priliv v zelo kratkem času, odločitev za prodajo terjatev pa je podprta tudi s tem, da je inanciranje s faktoringom ugodnejše, ob tem pa je celotni proces tudi enostavnejši in hitrejši od najema posojila. Večina podjetij faktoring uporablja tudi za servisiranje davčnih obveznosti, plačila dobaviteljem in izplačilo plač.
Katero rešitev faktoringa izbrati
Pri faktoringu brez regresne pravice podjetje po prodaji terjatev z njimi nima več opravka. Tveganje za njihovo neplačilo v celoti prevzame kupec, na primer Gorenjska banka. V tem primeru ima faktoring dva učinka. Storitev je podobna zavarovanju za primer plačilne nediscipline kupcev, ob tem pa še pozitivno vpliva na bilance. Če običajno posojilo poveča zadolženost podjetja, jo faktoring znižuje. Pri faktoringu namreč podjetje proda terjatve in jih v primeru, da ima zavarovanje – gre za faktoring brez regresne pravice –, lahko izloči iz bilance. Na eni strani torej podjetje zniža terjatve, na drugi pa prejme denar na bančni račun, s katerim lahko prosto razpolaga, torej poplača obveznosti, posledično pa se poveča delež kapitala v bilancah. Če povzamemo, faktoring izboljšuje boniteto podjetja. Ta je pomembna, saj boniteto vsakega podjetja spremljajo dobavitelji, banke in zavarovalne agencije. Faktoring z regresno pravico pa se uporablja predvsem v tistih primerih, ko ima odstopnik več kupcev s slabšo bonitetno oceno. Pri tej obliki odstopnik terjatev jamči za izplačilo nastalih obveznosti do faktorja.
Kam po rešitev faktoringa
Trg faktoringa v Sloveniji obsega približno tri odstotke bruto domačega proizvoda (BDP), kar je v primerjavi s povprečjem EU približno trikrat manj, pri čemer je uporaba faktoringa v nekaterih državah Evropske unije tudi krepko nad 10 odstotki BDP, v povprečju po zadnjih podatkih znaša 10,9 odstotka. Podjetja lahko izbirajo med mnogimi ponudniki, a izbira pravega partnerja je ključnega pomena. Gorenjska banka, ki se je na slovenskem trgu uveljavila kot vodilni ponudnik faktoringa, je popolnoma digitalizirala svojo storitev, celotna transakcija pa je običajno uspešno opravljena v 24 urah. Banka strankam ponuja enostaven, zanesljiv in pravočasen dostop do denarnih sredstev, s čimer lahko podjetja inancirajo tekoče poslovanje, opcijsko pa tudi manjše naložbe. Digitalizirana storitev omogoča dnevno načrtovanje likvidnosti, kar je še posebej uporabno ob načrtovanju inančnih obveznosti in spoštovanju plačilne discipline.