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Planificación enfocada a la jubilación y el ahorro a largo
Los productos de previsión social, frente a quienes defienden sus ventajas fiscales, son productos que realmente lo que hacen es diferir o retrasar su fiscalidad.
Es éste un aspecto donde muchos opinan que el tratamiento dado a los rendimientos, recordemos dentro de la base imponible general, es más bien un lastre fiscal que una ventaja.
De hecho, Inverco (Asociación De Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensión) lleva tiempo pidiendo una modificación del régimen de los rendimientos obtenidos por los productos de previsión para que sean tratados como resultados patrimoniales, incorporándose, por tanto, dentro de la base del ahorro. Por otra parte, la fuerte iliquidez es también un aspecto a considerar.
Dentro de los productos vinculados a plazos largos nos encontramos con exenciones de tributación de sus rendimientos en el caso de los SIALP -seguro individual de ahorro a largo plazo- y CIALP -cuenta individual de ahorro a largo plazo-.
La legislación limita la exención de la tributación a un único producto, si un sujeto pasivo contrata dos de estos productos, la exención es tan solo por uno de ellos, nunca por más.
Tienen la ventaja de ser líquidos antes de los plazos contemplados, perdiendo la exención fiscal. Recuerde, además, que son movilizables entre ellos, buscando así mejorar la rentabilidad financiera. La PIAS es una magnífica opción si conlleva la obtención de una renta vitalicia, lógico pensando en la jubilación también. Importante recordar que como cualquier seguro son rescatables anticipadamente, por supuesto puede decidir cobrarlo en capital o renta temporal, si bien perderá la buscada exención fiscal.
No olvide que también existen deducciones en los productos de seguros, cuando son cobrados en forma de renta, tanto temporal como vitalicia. Productos sobre los que se pueden pedir anticipos o rescatarlos anticipadamente.