Särkullbarns egentliga arv trots ett testamente
Två makar har varsitt särkullbarn, inga gemensamma. Tillgångar: En fastighet, 3 miljoner. Övriga tillgångar, 3 miljoner. Det finns ett testamente som ger särkullbarnen laglotten, 25 procent, och efterarvsrätt. Om den ene avlider har dennes särkullbarn rätt till 1,5 miljoner. (25 procent av den totala kvarlåtenskapen på 6 miljoner.) Men om makarna har skrivit ett testamente om fastigheten, hur ärver särkullbarnet då? Är det 25 procent av 3 miljoner eller är det ALLT, dvs 3 miljoner? Barnet borde få sin laglott på 25 procent av 3 miljoner (750 000), och efterarvsrätt på resterande 25 procent av 3 miljoner.
Mitt svar beror på vad det står exakt i testametet. I ditt första exempel tolkar jag dig som att testamentet säger att vid den först avlidne makens död ska den efterlevande maken erhålla allt utom särkullbarnets, på den först avlidnes sida, laglott. Och efter att även den efterlevande dött ska särkullbarnet på den först avlidnes sida få sitt resterande arv. Och särkullbarnet på den efterlevandes sida ska få ut hela sitt arv.
Vid den först avlidnes bortgång ska det först ske en bodelning och sen ett arvskifte mellan den efterlevande och den först avlidnes särkullbarn. Vid bodelningen är huvudregeln att det sker en hälftendelning av allt makarna äger efter skuldavräkning. I vissa fall bestämmer sig dock den efterlevande maken för att behålla sin andel för sig, så att det inte görs en hälftendelning. Om makarna ägde 60 procent (efterlevande) respektive 40 procent (avlidne) exempelvis, gynnas ju den efterlevande av att inte göra en hälftendelning och bara få 50 procent kvar. Laglotten är 50 procent av särkullbarnets arvslott. Så om den avlidne hade 40 procent av den totala kvarlåtenskapen ärver dennes särkullbarn 20 procent om det inte skett en hälftendelning. Om det skett en hälftendelning är de 25 procent du nämner det särkullbarnet skulle få.
Jag tolkar din andra fråga som att det skrivits ett testamente som bara ger den efterlevande maken fastigheten. Om det då gjorts en hälftendelning vid bodelningen ska särkullbarnet först erhålla sin laglott på 25 procent av den totala kvarlåtenskapen. Denna påverkas inte av vad som står i testamentet i övrigt. Så länge det står i testamentet att barnet ska erhålla sin laglott är det 50 procent av dennes arvslott, aldrig mer eller mindre. Alltså ska särkullbarnet även i detta fall få 1,5 miljoner. Då förs den avlidnes fastighetsandel över till den efterlevande maken. Och vid den efterlevande makens död får särkullbarnet sin andra hälft av sin förälders arv.