注意⋯要多準備這筆錢

提前退休者往往會忘記規畫一件事。「平凡的百萬富翁：普通人如何打造非凡的財富，你如何也能做到」一書的作者霍根(Chris Hogan)說，過渡期往往被許多提前退休者忽略，這裡的過渡期是指從停止工作到開始從退休帳戶領錢的階段。霍根對美國的1萬名百萬富翁（即淨資產至少100萬元）進行七個月的研究，發現他們在決定提前退休後，需要為過渡期準備更多的錢。

如果有公司贊助的401(k)退休帳戶的員工在55歲退休，就可開始從中提錢；但如果還不到59歲半就從個人退休帳戶(IRA)提錢，將面臨國稅局的罰款。因此若是55歲或更年輕退休，就要在退休帳

戶之外，再準備 幾年的儲蓄。

為避免提前動用IRA而面臨罰款，以及不到55歲的退休者支取401(k)帳戶面臨罰款，霍根建議，要在退休帳戶之外再存一筆錢，可放在成長型股票的共同基金。避免提前退休後，因從退休帳戶提錢而被罰款的另一個途徑，則是把退休帳戶的資金逐年轉進羅斯(Roth)IRA，這個方法又稱為羅斯IRA「轉換梯」(conversion ladder)。

例如，若在55歲前退休，可把傳統IRA和401(k)帳戶的資金轉移到羅斯IRA帳戶，從羅斯IRA帳戶提錢就沒有罰款。羅斯IRA是用稅後資金設立的個人退休帳戶，但從中提錢必須在開戶五年之後 ，所以你須在退休至少五年前就開始轉移資金。

把傳統IRA和401(k)退休帳戶的資金逐年轉移到羅斯IRA帳戶要繳稅，但提領時免稅，這個方法就能讓提早退休者提早動用退休帳戶而不用付罰款。