Vermijd haast en spoed bij afkopen pensioenjaren

Sinds 1 december vorig jaar is er een nieuwe regeling van kracht voor het afkopen van studieperiodes met het oog op een hoger pensioen. Dat klinkt goed, maar toch wacht u beter nog even af.

Wilt u graag een bedrag kleven op het extra pensioen dat een regularisatie u kan opleveren? Voor ambtenaren staan die cijfers sinds kort online. Zij kunnen via mypension.be een raming van hun pensioen raadplegen zonder én met een volledige regularisatie van hun studiejaren.

Voor de andere stelsels is die aangekondigde simulatietool voorlopig nog toekomstmuziek. ‘Tegen eind 2018 zal er ook een rekenmodule beschikbaar zijn voor werknemers en zelfstandigen’, verwacht de Federale Pensioendienst.

Wilt u ondertussen al een eerste indicatie, dan moet u zelf uw rekenmachine bovenhalen.

Tijdens de overgangsperiode (tot 1 december 2020) wordt de afkoopprijs forfaitair berekend. Werknemers en zelfstandigen betalen 1.500 euro per studiejaar. Dat bedrag is weliswaar fiscaal aftrekbaar, waardoor u ongeveer de helft van de betaalde bijdrage kunt terugverdienen via een belastingvermindering. Bij een marginaal belastingtarief van 45 of 50 procent komt de netto afkoopprijs voor één studiejaar uit op 825 of 750 euro.

In ruil daarvoor levert ieder geregulariseerd studiejaar u bij de pensioenberekening een bonus op van 266,67 euro per jaar (of 22,22 euro extra pensioen per maand). Voor een gezinspensioen wordt dat bedrag opgetrokken tot 333,33 euro (of 27,78 euro per maand).

Op het eerste gezicht is dat een aanlokkelijke deal. Ontvangt u een alleenstaandenpensioen, dan bent u al na ongeveer drie jaar uit de kosten. Bij een gezinspensioen is dat zelfs al na iets meer dan twee jaar. Toch wacht u beter nog even af voor u toehapt. Hieronder leest u waarom.

1. Wacht op fiscale duidelijkheid

Wat u netto ontvangt, kan een stuk lager liggen dan de bruto bedragen die nu worden voorgespiegeld. Diverse inhoudingen op uw pensioen romen het extra pensioenbedrag immers nog af. Voor bruto pensioenen van ongeveer 1.470 euro gaat het extra pensioenbedrag bijna volledig op aan extra Rizivbijdragen, becijferde Test Aankoop. Voor bruto pensioenen van 2.300 à 2.500 euro zijn de solidariteitsbijdrage en de bedrijfsvoorheffing dan weer de