Sluit uw eigen pensioenplan af

Een aanvullend pensioen is geen overbodige luxe. Vindt uw werkgever van niet? Room dan zelf vanaf volgend jaar, vrijwillig, een stukje van uw loon af voor een extra pensioen.

Naar schatting een derde van alle werknemers heeft (nog) geen groepsverzekering of pensioenfonds via zijn werkgever. Voor hen is er een nieuwe pensioenspaarvorm: het Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers (VAPW), naar het voorbeeld van het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ). Daarmee kunt u op vrijwillige basis een stukje van uw loon opzij laten zetten voor een aanvullend pensioen. Als alles volgens plan verloopt, zou de nieuwe formule vanaf volgend jaar beschikbaar moeten zijn.

Welk bedrag wordt er afgehouden van mijn loon? U mag zelf het bedrag van de premie kiezen. De jaarpremie is begrensd tot maximaal 3 procent van uw brutoloon of 1.600 euro (het hoogste van beide). Men kijkt daarvoor naar uw loon van twee jaar geleden. Had u in 2017 bijvoorbeeld een brutoloon van 60.000 euro, dan mag u maximaal 1.800 euro storten in 2019. Voor lonen tot circa 53.000 euro ligt de grens op 1.600 euro per jaar.

Hebt u al een groepsverzekering, dan worden de betaalde pre mies afgetrokken van het maximumbedrag. Heeft uw werkgever twee jaar geleden 300 euro gestort voor een groepsverzekering, dan kunt u vrijwillig nog 1.300 euro laten inhouden voor een VAPW (of meer als de 3 procentgrens hoger ligt dan 1.600 euro).

Moet ik belasting en sociale bijdragen betalen op deze bijdragen?

De betaalde premies geven recht op een belastingvermindering van 30 procent. Die wordt meteen verrekend via een korting op de bedrijfsvoorheffing. Kiest u bijvoorbeeld voor een premie van 100 euro per maand, dan krijgt u een korting van 30 euro, waardoor u netto slechts 70 euro moet inleveren van uw loon. Aan uw sociale bijdragen verandert er niets. Die worden berekend op uw volledige loon, inclusief de betaalde pensioenpremie.

Welk rendement mag ik verwachten?

De wet laat twee formules toe. Met een tak 21plan is uw kapitaal gegarandeerd. Tak 23plannen zijn gekoppeld aan beleggingsfondsen en kunnen in waarde schomme