浅析我国商业银行信贷风险评级的作用
宋海林 安徽灵璧本富村镇银行
宋海林
摘 要：随着经济全球化的加深，金融机构之间的竞争逐渐激烈，而商业银行的信贷风险管理能力逐渐成为这场竞争中的关键力量。为了在激烈的市场竞争中占据有利地位，商业银行更应该注重信贷风险评级这一环节，以促进商业银行的发展。本文主要分析了商业银行信贷风险评级的现状、作用以及如何提高商业银行信贷风险评级水平。
关键词：商业银行；信贷风险；风险评级
随着经济全球化程度加深，世界各国联系逐渐紧密，商业银行所面临的信贷风险也充满了不确定性。由于在经营管理过程中商业银行所面临的环境等不确定性因素，都增加了商业银行信贷风险的可能性。为了尽量避免信贷风险的发生，提高商业银行抵御信贷风险的能力，商业银行应该逐步完善信贷风险评级系统，建立完善的信贷风险评级制度。
一、信贷风险评级的现状
1.我国商业银行面临的不良贷款比重较高，导致潜在的信贷风险较大。不良资产是商业银行在经营过程中的大忌，会妨碍商业银行的正常经营发展。尽管我国已经开始认识到不良资产对商业银行的消极影响，并采取适当的措施来控制商业银行资产质量，但是当前我国的商业银行不良贷款比重仍然高于世界其他国家，这也为我国商业银行的正常化经营埋下了不少隐患，严重影响其盈利水平。另外，我国商业银行的大部分资产都用来贷款，而用于其他有价证券等用途的资金较少，银行盈利的主要来源也为贷款，这样单一的资产运营渠道，在无形之中增加了商业银行的信贷风险。
2.产能过剩的问题，使得我国商业银行信贷风险不断增大。产能过剩是当前国内部分企业存在的问题，这会直接或者间接地导致我国商业银行风险不断增大。产能过剩不仅导致我国商业银行的信贷风险不断增大，也可能会使商业银行的不良资产增加，进一步引发信贷风险。因为除了商业银行自身存在产能过剩外，一些其他行业存在的产能过剩问题，会使得该行业的盈利能力下降，而这些行业在之前可能由于盈利能力较强而与商业银行进行合作，从商业银行获得贷款，但是由于产能过剩而导致的盈利能力下降，在这种情况下，可能会使得这些贷款成为不良贷款，而增加了潜在的信贷风险。
二、我国商业银行信贷风险评级的重要性
造成当前商业银行信贷风险不断增大的原因众多，包含外部因素和内部因素，针对这种情况，对商业银行进行信贷风险评级，从而降低或者避免信贷风险，显得非常重要。
1.商业银行通过对自身资产进行风险评级，有助于商业银行从各方面评估信贷风险。商业银行对自身资产进行汇总与核算，通过风险评级，不仅可以清楚地认识到自身的总资产数量，也可
以帮助商业银行了解自身的投资能力，当出现新的投资机会时，商业银行可以根据自己的信贷风险评级评估自己是否进行投资，从而降低投资风险。如果没有进行信贷风险评级，商业银行在面对投资机会时，可能会出现手忙脚乱的情况，甚至可能会盲目投资，从而导致商业银行的信贷风险严重。因此，商业银行通过对自身总资产进行评估可以增强对自身财力与能力的认识，出现机会可以从容处理，通过提高盈利能力降低信贷风险。
2.商业银行对客户的信用等级和偿债能力进行评级，可以降低商业银行的不良贷款比重，也会降低信用风险。商业银行在进行信贷投资时，首先要考虑商业银行的客户的偿债能力，当商业银行对客户的偿债能力进行更好地了解时，确定客户确实有能力偿还债务，这种情况下进行信贷投资不仅可以降低客户由于不能及时偿还债务造成的损失，也能降低商业银行因为不良贷款带来的损失。另外，商业银行在进行信贷评级时，也会对客户的信用情况进行考察，通过对客户的信用情况进行评级，不仅能够帮助商业银行在日后进行投资时更好地选择，也能通过信用评级督促客户进行还债。如果在投资前没有对客户进行偿债能力与信用评级，那么可能某些客户信用等级比较好，但是不具备偿债能力，或者客户尽管有偿债能力但是信用较低，仍旧不还款，这样都会增大商业银行的信贷风险，在某种程度上给商业银行带来损失。
通过对客户的偿债能力与信用等级进行评估，可以降低不良资产的比例，降低信贷风险。
3.通过信贷风险评级，可以全面了解客户的产能，评估客户的偿债能力以及信用水平。一般商业银行的贷款客户通常为一些大型企业或是工厂，那么对这样的客户进行信贷风险评级时，不应该仅仅考虑当前客户是否具备一定的偿债能力，而应该对这些客户的长远发展进行分析。例如，一些客户可能当前的经济效益较高，具备一定的偿债能力，但是这些客户可能内部存在产能过剩、财务风险等各种各样的风险，导致其在后期出现盈利能力下降等情况，这种情况下可能会加大商业银行的信贷风险。因此，商业银行在进行信贷风险评级时，不仅要考虑客户当前的盈利能力，更要考虑该行业的市场前景，该企业的生产经营能力，考察其是否具备长期盈利能力，以决定是否进行信贷投资。通过对客户的整体情况进行考察，不仅可以帮助商业银行确定信贷投资的整体方向，降低商业银行的信贷风险，也可以促进商业银行盈利能力与盈利水平的提高，促进商业银行的更好发展。
三、完善我国商业银行的信贷风险评级的几点建议
信贷风险已经成为我国商业银行遇到的主要风险之一，也是我国商业银行发展的主要障碍，但是通过对信贷风险进行评级，确实可以降低商业银行的信贷风险，提高商业银行的盈利能力与水平，促进商业银行的发展。
1.商业银行应该健全信用评级体系，以完善信贷风险评级，降低信贷风险。以往商业银行的信贷风险评级制度，可能存在不健全的情况。例如，对客户的信用考察和偿债能力考察要同时进行，不能只考察偿债能力而忽略信用等级考察，这样会降低信贷风险评级的作用。另外，信贷风险考察不是一项短期工作，而是一项长期要检测执行的任务，因此，商业银行对客户的考察不应仅仅依据客户的短期指标进行。首先，商业银行应根据客户公司的盈利能力和盈利水平初步判断公司的偿债能力，然后对公司 进行信用评级，判断公司在有能力偿债的情况下能否偿债，之后根据公司从事的行业，判断公司的发展前景，是否能长期盈利，根据综合指标来对信贷风险进行评级，在这种程序完整的情况下进行信贷评级，可以更好地为判断是否进行信贷投资提供了良好的方向，从而有助于商业银行降低信贷风险。
2.商业银行应该加强信贷风险监督管理，完善贷款前期的款项审查和风险评估，完善公司的相关规章制度，包括相关的制度、调查方法等，确保商业银行内部在接触相关业务时有可以遵循的依据与原则。同时，商业银行在进行信贷风险评级时应该遵循岗位责任制，将评级任务下发给不同部门，任务具体到个人，这样也就将责任具体分配给个人，以确保评级工作更高水准，高效率的完成。同时信用评估工作应该保证及时完成，并且要保证准确度，确保每项指标都是按照公司的标准严格执行，确保评估审查结果精确到每一项，确定每一项具体数额贷款的风险，当每一笔贷款达到一定风险时，应该有具体的解决方法与之相对应。另外，建立专门的信贷风险管理机构，收集客户信用的相关信息，并将不涉及隐私的信息存储到公司数据库，以保证每个人充分了解重要客户信息，避免出现公司员工对客户信息一无所知的情况。
3.商业银行内部应该培养信贷风险意识，建立信贷风险文化体系。应该在全公司范围内培养公司的管理层尤其是公司员工的风险意识，确保商业银行在处理每一项业务时，都能用防范风险的意识去处理。要定期开展信贷风险的相关课程，传授信贷风险评级的相关知识，同时，我们要清楚地认识到国内商业银行信贷风险评级与国外商业银行信贷风险评级之间的差距，要借鉴国际上先进的信贷风险评级经验，结合我国的特点，探索出适合自身的信用评级方法。另外，推进国有商业银行的基础数据建设，完善基础数据检测与计算，发现和解决不良数据的问题，建立一个符合现代化的信息系统，通过数据检测信贷风险。
四、结束语
当前随着我国市场经济的发展，企业与银行之间的合作日益加深，我国的商业银行是以盈利为追求目标，那么在商业银行追求利润的过程中，便不可避免的出现坏账等情况，此时商业银行为了维护自身发展，建立适当的风险管理体系，进行风险评级是非常必要的，因此，商业银行应该时刻关注形势变化，细心搜集每一个客户的信息，了解客户业务的发展前景，对客户进行评级，完善信贷风险评级体系，以降低信贷风险，促进商业银行的发展。
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作者简介:宋海林（1970- ），男，黑龙江宝清县人，中级经济师，本科，主要研究三农、小微方向开展金融服务