Fiscala explica por qué pidió desestimar expediente
Criss González, fiscala adjunta de Delitos Económicos y Tributarios, explicó por qué desestimó la denuncia anónima enviada por el Ministerio de Hacienda sobre un supuesto “megacaso” de evasión fiscal relacionado con el banco BCT y su socio y fundador, Leonel Baruch.
Según expuso, Hacienda le informó de que, desde su perspectiva, los hechos se encontraban prescritos a nivel administrativo porque datan del periodo 2008-2015, por lo que remitió la denuncia como notitia criminis.
La Fiscalía analizó los elementos de prueba y solicitó un peritaje a la sección Anticorrupción de Delitos Económicos del Organismo de Investigación Judicial.
Esta sección remitió un informe el 21 de octubre del 2022 en el que comunicó que, para realizar la pericia contable, se necesitaba el “trámite de una asistencia internacional a la República de Panamá, con el fin de obtener prueba para el caso”.
Entonces, la Fiscalía efectuó el requerimiento a sus pares en Panamá.
Sin embargo, según expuso la oficina de Asesoría Técnica y Relaciones Internacionales del Ministerio Público, su homólogo panameño informó de que, en ese país, los delitos contra el Tesoro Nacional o defraudación fiscal no fueron tipificados sino hasta el 31 de enero del 2019, mediante ley N.° 70, por lo que antes tales conductas “eran competencia de la esfera administrativa y no penal”.
“Lo anterior significaba que la asistencia penal internacional no resultaba viable, toda vez que los hechos delictivos investigados en Costa Rica no estaban sancionados penalmente en Panamá; es decir, que estaba ausente la doble incriminación requerida para su tramitación y diligenciamiento y, por ende, esto no permitiría seguir con la investigación de la denuncia, al no tener elementos para contrastar la maniobra defraudatoria denunciada”, explicó la fiscala.
La denuncia anónima indicaba que una compañía domiciliada en Costa Rica trasladó a una empresa holding vinculada, con sede en Panamá, $65 millones, y que ambas empresas pertenecen a la misma persona física.
“A su vez, una entidad financiera panameña, también vinculada a la misma persona física y a la empresa costarricense, efectuó un préstamo por $65 millones a esta empresa. La garantía por tal préstamo fue brindada por la empresa holding panameña”, había informado Hacienda.
La fiscala Criss González agregó que, a la fecha, la solicitud de desestimación debe ser analizada por el Juzgado Penal y que, de acogerse, no implica un cierre definitivo del caso, ya que dicho requerimiento permite su eventual apertura en caso de obtenerse nuevos elementos para la investigación.
Responde a críticas de Chaves. González también se refirió a dos asuntos que el presidente Rodrigo Chaves le achacó directamente a ella en conferencia de prensa, este miércoles, al cuestionar que el caso haya sido desestimado.
El primero es que la desestimación la haya solicitado el 2 de enero, en el periodo de cierre colectivo del Poder Judicial, a lo que González respondió que ese día ella estaba trabajando con normalidad.
El segundo es que ella fue subalterna de Leonel Baruch.
Según el mandatario, eso implicaría un conflicto de intereses que la obligaba a abstenerse.
Sobre ese segundo punto, la fiscala explicó que ella ni siquiera conoce a Baruch. Lo que pasó es que, en 1999, trabajó en la Dirección Jurídica de Hacienda. En aquella época, Baruch era ministro de Hacienda, pero ella, en enero del 2000, pidió un permiso sin goce de salario para desarrollar otras actividades y se retiró de la función.
“Tal y como señala el artículo 55 del Código Procesal Penal, no tengo amistad ni enemistad manifiesta con el denunciado, a quien ni siquiera conozco ni tampoco trabajé de forma directa con él”, dijo.