Sådan blev Europa svindlet for 410 mia. kr.

”Det store skatterøveri” er en rystende journalistisk beretning om, hvordan det lykkedes skruppelløse finanssvindlere at laense Europas statskasser for angiveligt 410 mia. kr. En medarbejder i Skat blev formentlig lokket med øl.

Plyndringskapitalisme er et nyt begreb for den ufattelig grådighed, som internationale finansfolk i samarbejde med banker og advokater har lagt for dagen, da de stjal enorme summer fra europaeiske statskasser ved hjaelp af en snedigt udtaenkt svindel med udbytteskat.

Niels Fastrup og Thomas G. Svaneborg er to undersøgende journalister, som i årevis har forsøgt at afdaekke svindlen. Først da de sammen med en raekke andre europaeiske journalister fik skabt et undersøgende journalistisk netvaerk af landene i Europa, og da en insider valgte at arbejde sammen med dem, lykkedes afsløringen. Nu skal en raekke retssager i Europa sikre, at svindlerne bliver identificeret og dømt.

I Danmark er der forsvundet 12,7 mia. kr. fra statskassen. Ifølge bogen forventer man højest at kunne få 6 mia. kr. tilbage til den danske stat.

Historien om svindlen er blandt andet kendt fra den prisbelønnede DR tv-dokumentar ”Maendene der plyndrede Europa”. Bogen går i højere grad end tvdokumentaren ind i de journalistiske metoder, og – må denne anmelder indrømme – indimellem er det ret kedsommeligt. Forfatterne er naesten for detaljeorienteret om de journalistiske metoder, som fremstår mere tilfaeldige, end de formentlig er.

Cum ex-metoden

Den saerlige form for svindel med udbytteskat, som der her er tale om, kaldes ”cum ex”, som er latin og betyder ”med” og ”uden”. Svindlen består i, at man får refunderet udbytteskat på aktier, man reelt ikke ejer, men derimod ”låner” for en enkelt dag omkring udbyttetidspunktet.

I Danmark kan visse udenlandske ejere af danske aktier få refunderet en udbytteskat på 27 pct., som børsnoterede selskaber tilbageholder og afleverer til skattevaesnet i forbindelse med betaling af udbytter. Svindlen har formentlig i første omgang bestået af udbetaling af den samme udbytteskat flere gange og i anden omgang af udbetaling af udbytteskat på aktier, som man aldrig har ejet.

Embedsmand i Skat dømt

I Danmark var det Sven Nielsen, der udbetalte udbytteskatten. Han sad alene med udbetalingerne i Regnskab2, afdelingen i Høje Taastrup, hvor de håndterede alt med udbytteskat.

Det er lykkedes Fastrup og Svaneborg at få et interview med Sven, inden han blev anholdt. I dag afsoner han en dom. En af hovedmaendene bag den påståede svindel er den britiske statsborger Sanjay Shah, som i dag bor i Dubai. Det er tankevaekkende at laese, hvordan det lykkedes en af Shahs medarbejdere Camilo Vargas at blive venner med Sven.

En dag henvendte Vargas sig til Sven Nielsen. Vargas var direktør i et nystiftet firma i London ved navn Syntax, der havde speciale i at hjaelpe sine kunder med at søge om tilbagebetaling af udbytteskat. Vargas stod over for at skulle tilbagebetale en masse udbytteskat i netop Danmark, haevdede han.

Nu ville Vargas gerne vaere sikker på, at han vedlagde de rigtige dokumenter, når han ansøgte Skat om refusion. Sven sagde ja til at mødes, og Vargas tog fra London til Høje-Taastrup, hvor Sven hentede dem i receptionen.

»De ville bare høre, om vi kunne godkende de ansøgninger, de kom med, om der skulle yderligere oplysninger til, eller om der var nogle mangler i det hele taget. Det var der ikke,« fortaeller Sven Nielsen i bogen.

På et tidspunkt tog mødet en drejning:

»Jeg kan ikke huske, hvordan det startede, men pludselig kom vi til at tale om sport,« sagde Sven Nielsen og fortalte, at Vargas lidt senere naermest havde inviteret sig selv ud:

»Ja, helst ville han ud og spise sammen og smage noget dansk øl.«

Vargas og Sven Nielsen aftalte at mødes senere samme dag, spiste frokost, og det udviklede sig til en glad aften. Og det stoppede ikke her. Der kom flere glade aftener. Embedsmanden i Skat havde udviklet en venskabelig relation til en mand, der dagligt sendte ansøgninger til ham og bad ham om at udbetale millioner og atter millioner kroner.

Skatteeksperten Thomas Rønfelt siger i bogen, at det ser ud til, at bagmaendene har sat en agent i søen og forsøgt at infiltrere Skat.

»Simpelthen komme ind bag linjerne i Skat og skabe et tillidsforhold til den eller de personer, der skulle sørge for udbyttebetalingerne, sådan at man var sikker på, at de ville komme igennem,« lyder skatteekspertens vurdering i bogen.

Bogen giver et godt indblik i en kynisk finansverden og i den undersøgende journalistiks maskinrum, ligesom laeseren bliver taget med på journalisternes rejser til Helsingborg (der, hvor Sven Nielsen bor) til USA, London og Dubai.