Svensk momssvindelsag for milliarder har tråde til Danmark

Ifølge de svenske myndigheder har danskere medvirket til svindel for 2 mia. kr. med mobiltelefoner. Danske firmaer er samtidig brugt i den formodede momskarrusel.

En person med dansk og svensk statsborgerskab er tiltalt i Sveriges hidtil største sag om momssvindel med bl.a mobiltelefoner. I alt omfatter sagen mulig momssvig for 2 mia. kr. Telefonerne fra svindlen blev ifølge det svenske efterforskningsmateriale afsat ved handler med flere danske firmaer.

Jyllands-Posten og dagbladet Information har fået adgang til flere tusinde sider efterforskningsmateriale i sagen. Materialet viser, at flere danske personer har spillet aktive roller i den påståede svindel. Den svenske anklagemyndighed har over for statsmediet SVT kaldt sagen »et angreb på Sverige«.

Kernen i det påståede svindelnummer er mobiltelefoner, der blev importeret til Sverige fra bl.a. Albanien. Efter en raekke handler i Sverige endte mobiltelefonerne i bl.a. Danmark, Tyskland og Holland. Kaeden af handler indgår i sagen, hvor de svenske myndigheder mener sig unddraget for 2 mia. kr., bl.a. fordi de påståede svindlere kraevede momsen refunderet, da telefonerne blev eksporteret.

»I store svindelsager sørger man for, at varerne handles gennem flere lande. Det gør man for at maskere det, og fordi man ved, at det internationale kontrolsamarbejde ikke er saerligt effektivt. Det betyder også, at der sagtens kan ligge krav i Danmark, Tyskland og Holland i en sag som denne,« siger Søren Engers Pedersen, momsdirektør hos rådgiver- og revisionshuset Baker Tilly.

Den danske skattestyrelse kan ikke udtale sig om konkrete sager, men oplyser, at man »er bekendt med det svenske sagskompleks og bistår de svenske myndigheder, i det omfang der er brug for det«.

Naegter sig skyldig

Identiteten på den dansksvenske mand tiltalt i sagen er redaktionen bekendt. Manden, der bor i det sydlige Sverige, naegter sig skyldig. Det har ikke vaeret muligt at få en kommentar via mandens advokat.

Flere steder i den korrespondance, som de svenske myndigheder har haft adgang til, kaldes manden »danskeren«. Ifølge myndighederne har han orkestreret flere led i den påstået svigagtige kaede af handler med bl.a. mobiltelefoner og iptelefoni, der tilsammen blev til en momskarrusel.

I retten står den dansksvenske mand bl.a. tiltalt for grov hvidvask, for at have udskrevet falske fakturaer for mere end 100 mio. kr. og for at have forsøgt at snyde den svenske statskasse ved uretmaessigt at traekke et millionbeløb fra i moms.

Omvendt betalingspligt

Momssvindel med mobiltelefoner er endnu muligt i Sverige, fordi landet — i modsaetning til bl.a. Danmark og de fleste andre EU-lande — ikke har princippet om såkaldt omvendt betalingspligt.

Normalt er det saelgeren af en vare, der opkraever moms og skal afregne denne med skattemyndighederne, mens køberen har mulighed for at traekke momsen fra i sit regnskab. Men sådan er det ikke for mobiltelefoner, tablets og andet elektronik i Danmark. Her gaelder den omvendte betalingspligt, hvor det er køberen af f.eks. mobiltelefonerne, der har ansvaret for afregning af moms med skattemyndighederne.

Ordningen blev indført tilbage i 2014, efter at den danske statskasse havde vaeret udsat for storstilet momssvindel med mobiltelefoner.

Den 1. april 2021 lukker Sverige så hullet og indfører ligeledes omvendt betalingspligt.

Richard Ainsworth, der er international momsekspert og konsulent for politi- og skattemyndigheder verden over, er staerkt kritisk over for den svenske enegang. Han betegner hullet som »finanspolitisk selvmord« og sammenligner den svenske langsommelighed med at »gå ud i en snestorm med bukserne nede«.

»Der er intet indtaegtstab, der er ingen omkostninger for skatteadministrationen og ingen omkostninger for skatteborgerne. Det er til at administrere og har vist sig 100 pct. effektivt til at stoppe denne form for svindel i EU,« siger han.

Opererer i mange lande

Centralt i den svenske sag står en af verdens største distributører af mobiltelefoner, firmaet Brightstar, der opererer i mere end 30 lande.

Brightstar er blevet mødt med et krav på 175 mio. kr. af de svenske skattemyndigheder for at have vendt det blinde øje til eller medvirket til den formodede svindel med mobiltelefoner.

»Skattevaesenets udredninger viser, at I har taget en aktiv eller i det mindste en medvidende passiv deltagelse i bedrageriet/planen,« hedder det i en afgørelse fra de svenske skattemyndigheder.

Skattevaesenets udredninger viser, at I har taget en aktiv eller i det mindste en medvidende passiv deltagelse i bedrageriet/planen. DE SVENSKE SKATTEMYNDIGHEDER I BREV TIL BRIGHTSTAR

dukterne var bl.a. Apple-produkter, der oprindelig var indkøbt i Albanien og Slovakiet og importeret til Sverige.

Ifølge anklagerens dokumenter skete den formodede svindel med momsen ved, at de importerede telefoner blev handlet mellem en raekke af de anklagedes selskaber, inden de blev reeksporteret til Danmark. Herefter blev den svenske moms, der reelt aldrig var betalt, refunderet.

I Danmark var det dog oftest ikke Jolumar, der afsatte telefonerne. Det var i stedet Brightstar.

Blandt de leverancer, som Brightstar aftog fra Jolumar, var bl.a. Apple-mobiler til en vaerdi af 22 mio. kr., der blev leveret til den dansk-tyske milliardvirksomhed Wortmann Nordics i Padborg. Wortmann Nordics distribuerer smartphones, tablets og forbrugerelektronik til forhandlere og grossister i Skandinavien.

Men Wortmann Nordics kender ikke til den svenske momssvindelsag, som Brightstar er involveret i.

Tager sagen alvorligt

»Det er først nu med din henvendelse, at vi hører om beskyldningerne mod Brightstar i Sverige. Brightstar er en af verdens fem største distributører af mobiltelefoner, som vi har haft som en mangeårig pålidelig partner. Set fra dagens perspektiv vil vores endelige beslutning om yderligere samarbejde først blive truffet, når situationen er afklaret. Men det er en sag, som vi tager alvorligt,« fastslår adm. direktør Marco Brüning fra Wortmann Nordics.

Den svenske sag blotlaegger i det hele taget taette forbindelser mellem Brightstar og Jolumar. Faktisk oplevede en dansk kunde, at han kontaktede Brightstar i Sverige for et tilbud, men i stedet blev ringet op af Jolumardirektøren.

Det fremgår af en mailkorrespondance og bekraeftes af den danske kunde.

»Jeg havde henvendt mig til Brightstar i Sverige for at høre, om de havde nogle gode tilbud. Så endte det med, at jeg blev ringet op af direktøren (navn redigeret ud, red.) fra et helt andet firma. Det undrede mig selvfølgelig lidt, men igen, det er jo sådan noget, som sker,« siger direktør Jonathan Schrøder fra Hifihandel ApS.

Hifihandel ApS købte 1.686 iPhones for 426.170 kr. og hørte aldrig fra Jolumars direktør igen.

Jyllands-Posten har vaeret i kontakt med såvel Brightstars danske landechef som koncernens nordiske salgschef, der ikke ønsker at kommentere.

Ligeledes har Jyllands-Posten forgaeves forsøgt at få en kommentar fra Brightstars nordiske chef og fra forsvareren for direktøren i Jolumar.