Danskere med pensionsopsparing slipper billigt i skat
De seneste 20 år har pensionsopsparerne i alt afleveret 590 mia. kr. til staten i form af pensionsafkastskat.
De danske pensionsopsparere opnåede i 2023 et afkast i absolut topklasse, men slipper med den laveste skatteregning af deres afkast siden 2009.
Trods et ekstraordinaert godt aktieår får staten ”kun” 12,9 mia. i kassen i form af den såkaldte PAL-skat, som man kalder afkastskatten.
»Højt afkast og lav skat. Det lyder naesten for godt til at vaere sandt, og der følger da også en forklaring med. Når danskerne på trods af gode afkast i 2023 slipper med en lav skat, skyldes det, at 2022 gav store negative afkast, og dem kan man heldigvis modregne det efterfølgende år,« konstaterer Vellivs rådgivningsekspert, Jens Christian Nielsen.
Pensionsafkastskatten varierer i størrelse fra år til år og afspejler udviklingen på de finansielle markeder. I 2022 og 2023 modtog statskassen 11,1 og 12,9 mia. kr. fra pensionsafkastskatten. Det er i den lave ende sammenlignet med eksempelvis 2020 og 2021, hvor provenuet lød på 48,3 og 63,8 mia. kr.
De seneste 20 år har pensionsopsparerne i alt afleveret 590 mia. kr. til staten i form af den pensionsafkastskat, der udgør 15,3 pct. af årets afkast.
Det er knap 360 mia. kr. mere, end den danske stat oprindeligt havde budgetteret med. Det svarer til mere end et års samlede udgifter til det danske sundhedssystem.
Vigtig faktor for velstand
»Med andre ord er det ikke småpenge, som pensionsopsparerne løbende bidrager med – og meget mere end forventet,« siger Jens Christian Nielsen.
De løbende indtaegter fra pensionsopsparingen er blevet en vaesentlig post i det danske husholdningsregnskab og en vigtig faktor for den velstand, som vi i dag har i Danmark, fastslår Jens Christian Nielsen.
»Det gaelder både i opsparingsperioden i form af pensionsafkastskatten og også i form af den indkomstskat, som danskerne betaler, når de får deres pension udbetalt. Danskerne fortjener maksimal ros for det ansvar, de påtager sig i forbindelse med opsparing til alderdommen,« mener Jens Christian Nielsen.
Afkastet i 2024 er kommet rigtigt godt fra land, og da langt størstedelen af tabene fra 2022 er hentet ind, forventer Jens Christian Nielsen, at danskerne i år skal betale en markant højere pensionsafkastskat for 2024 end de seneste to år, selvom vi ikke når helt op på rekordniveauet på knap 64 mia. kr. fra 2021.
Beskatningen af afkastet af pensionsformuerne blev første gang indført i 1984. Satsen blev haevet fra 15 til de nuvaerende 15,3 pct. med finansloven for 2012.