Albania, en la lista de paraísos fiscales
En el 2022, durante el gobierno de Lasso, ese país fue excluido
El Servicio de Rentas Internas (SRI) reincorporó al listado de paraísos fiscales a Albania y añadió tres jurisdicciones más: República de Armenia, Georgia y Gibraltar. El objetivo de esta acción, informó, es fortalecer la lucha contra el crimen organizado, “realizando controles más rigurosos a los activos y transacciones ubicados en paraísos fiscales”.
El ente recaudador en un comunicado indicó que la decisión de reincorporar a Albania en esta lista “se basa en una revisión exhaustiva de la situación fiscal de ese país, al verificar que no cumple con los estándares internacionales en materia de transparencia fiscal y cooperación internacional”.
En el 2022, en el régimen del expresidente Guillermo Lasso, Albania fue retirada de esta lista luego de comprometerse con el Foro Global a implementar un intercambio de información fiscal. Sin embargo, en ese momento no había un dictamen definitivo sobre la efectividad de estas medidas, señala el SRI.
A inicios de 2024 el Foro Global emitió una calificación que “indica que la información que comparte Albania no es satisfactoria, lo que implica una ausencia de un intercambio efectivo de información. Además, se destaca que Albania permite actividades que no se desarrollan sustancialmente dentro de su jurisdicción, lo que le permite acogerse a beneficios tributarios”, se explicó.
El SRI recuerda que para que una jurisdicción sea parte de este listado, actualmente la norma indica que debe cumplir mínimo dos de tres requisitos: desarrollo no sustancial de actividades, ausencia de un efectivo intercambio de información e imposición efectiva, baja o nula.