Investigan fraude fiscal millonario en Europa
Señalan que esto fue posible porque Alemania advirtió tarde al resto de países europeos.
Alemania investiga un millonario fraude fiscal cuya dimensión es mucho mayor de la imaginada inicialmente y que ahora afecta a 11 países europeos, entre ellos a España, reveló ayer un grupo de medios europeos liderados por el colectivo alemán Correctiv.
A través de dudosas operaciones de compraventa de acciones, se habrían ocasionado daños a los fiscos europeos por 55,200 millones de euros ($63,500 millones).
La trama conocida en Alemania como Cumex habría operado además en España, Bélgica, Italia, Holanda, Dinamarca, Austria, Finlandia, Noruega y Suiza.
Únicamente en Alemania, el perjuicio de estas operaciones por las que inversores percibían reembolsos del fisco por impuestos que en realidad nunca habían pagado ascendió a 31,800 millones de euros en el período entre 2001 y 2016, calculó Chirstoph Spengel, catedrático de finanzas tributarias de la Universidad de Mannheim.
“Se trata del mayor desfalco fiscal en la historia de Europa”, cita a Spengel el semanario Die Zeit, que integra el grupo de 19 medios de 12 países entre los que también figura el español El Confidencial. Hasta ahora, el Ministerio alemán de Finanzas estimaba el daño en unos 5,300 millones de euros.
Con la ayuda de bancos, brokers y abogados, inversores compraban y vendían acciones en torno de la fecha de pago de dividendos de compañías que cotizaban en bolsa, tanto títulos con
A TRAVÉS DE DUDOSAS OPERACIONES DE COMPRA Y VENTA DE ACCIONES, SE HABRÍAN OCASIONADO DAÑOS A LOS FISCOS EUROPEOS POR $63,500 MILLONES.
derecho al cobro de dividendo (las llamadas acciones cum) como títulos sin derecho al cobro de dividendos (ex).
Los inversores hacían circular rápidamente los paquetes de acciones entre sí hasta que el fisco perdía la noción de a quién pertenecían. Finalmente, el fisco reembolsaba más impuestos de los que había recaudado por las operaciones. Esta laguna fue subsanada en 2012.
Según el grupo de 19 medios de 12 países europeos, el desfalco fue posible a escala europea porque Alemania no advirtió a los demás países hasta 2015 pese a estar en conocimiento de estas prácticas desde 2002.
En España se ha visto implicado el Banco Santander. De acuerdo con la información de El Confidencial, la Fiscalía de Colonia ha comunicado al banco la apertura de una actuación penal por “fraude fiscal de especial gravedad” contra varios de sus exempleados por participar en la trama.
En Dinamarca, donde las autoridades también abrieron pesquisas, el daño para el contribuyente ascendería a 1,700 millones de euros.