Räknas pengar på kontot eller aktier som surrogategendom?

”Situationen är i princip oförändrad om modern senare investerar köpesumman i till exempel aktier och om dessa aktier senare byts till fondandelar.”

Mina föräldrar bor numera på äldreboende. Mamma har alltid haft högre lön och hon har skött om familjens ekonomi. De två har ingen intressebevakare. Min mormor testamenterade till min mor som enskild egendom en fastighet, på vilken mina föräldrars hem nu finns. Avsikten är att fastigheten ska gå i arv på mammas sida, men nu funderar mamma på att sälja fastigheten. Om mamma går bort först så får pappa ingen andel i fastigheten utan den går till barnen, eller hur? Om fastigheten säljs och köpesumman sätts på hennes konto, och hon sedan går bort först, har pappa då giftorätt i pengarna? Hur är det med avkastningen? Pappa har särkullbarn från tidigare äktenskap.

NÄR GUD KOMMER MED DÖDEN

Frågeställaren undrar om bestämmelsen i testamentet som utesluter makens giftorätt förlorar sin betydelse om den fastighet som modern har ärvt omvandlas till pengar. Svaret är nekande. Av äktenskapslagen framgår att maken inte har giftorätt i sådan egendom som har trätt i stället för makens giftorättsfria egendom (surrogategendom). Det spelar ingen roll om giftorätten har uteslutits genom makarnas äktenskapsförord eller genom en bestämmelse i ett gåvobrev eller, som i detta fall, ett testamente.

Oavsett om frågeställarens mor dör först eller lever längre av de två har maken ingen giftorätt i fastigheten, alternativt i pengarna från försäljningen. Av detta följer att han inte kan få någon andel i egendomen – varvid hans barn från hans första äktenskap förstås inte senare kan ärva egendomen.

Situationen är i princip oförändrad om modern senare investerar köpesumman i till exempel aktier, och om dessa aktier senare byts till fondandelar. Situationen är oproblematiskt så länge surrogategendomen hålls separat från moderns övriga egendom och så länge den kan individualiseras.

Om den giftorättsfria surrogategendomen sammanblandas med moderns övriga egendom kan det i längden bli vanskligt att särskilja egendomsmassorna från varandra.

Ett exempel: Försäljningspriset betalas på moderns bankkonto, där hon också har sina övriga penningtillgångar. Långt senare används alla pengar på kontot till att delvis finansiera ett projekt. Då kan följden lätt bli att surrogatprincipen inte längre tillämpas. Ju mer den giftorättsfria egendomen sammanblandas med annan egendom och ju längre tid har förflutit, desto större kan bevis- och avvägningssvårigheterna bli.

Avkastningen ingår inte

Slutligen till frågan om även avkastningen blir giftorättsfri när frågeställarens mormor har testamenterat fastigheten till sin dotter.

Anta att modern hyr ut huset eller att hon säljer fastigheten och investerar köpesumman i aktier, vilka ger dividender. För att också hyresinkomsterna eller dividenderna ska vara giftorättsfria måste det av mormoderns testamente framgå att även avkastningen ska vara giftorättsfri. Annars har moderns make giftorätt i avkastningen.

Har du en fråga till KSF Medias juristteam? Sänd den till adressen juristen@hbl.fi eller per post till Juristen svarar / HBL, PB 217, 00101 Helsingfors. Frågor besvaras endast i tidningen.