Min livförsäkring

Jag läste i denna spalt hur man med ett testamente kan utesluta giftorätten ur mottagarens egendom. Vilka regler gäller om jag tecknar en livförsäkring – har min make giftorätt i en sådan försäkring (vi har inget äktenskapsförord) och kan jag utesluta giftorätten ur de ersättningar som barnen får? Dessutom undrar jag om jag måste behandla mina barn jämlikt som förmånstagare?

Ett avtal om livförsäkring ingås mellan en försäkringsgivare – som vanligtvis är ett försäkringsbolag – och en försäkringstagare. Försäkringsgivaren förbinder sig att efter försäkringstagarens frånfälle betala en ersättning till den eller de förmånstagare som försäkringstagaren har angett i avtalet. I gengäld förbinder sig försäkringstagaren – eller någon annan på dennes vägnar – att till försäkringsgivaren betala de försäkringspremier som anges i avtalet.

Så till livförsäkringens betydelse i en avvittring mellan frågeställaren och hennes make. Om frågeställaren överlever maken (eller om det skulle bli skilsmässa) hör livförsäkringens inlösenvärde, med avdrag för den kalkylerade kapitalinkomstskatten (30 % eller 34 %), till frågeställarens tillgångar och beaktas i avvittringen. Makarna kan med ett äktenskapsförord utesluta giftorätten ur livförsäkringen.

Dör frågeställaren först, har hennes efterlevande make ingen giftorätt i försäkringsersättningarna till barnen. Orsaken är att förmånstagarna är specificerade i försäkringsavtalet, varför de inte ingår i boets tillgångar. Ersättningarna tillfaller barnen direkt.

Så till frågan om att de försäkringsersättningar som betalas till frågeställarens barn är sådan egendom i vilken barnens makar har giftorätt. Svaret är jakande.

Enligt äktenskapslagen kan frågeställaren ändå i livförsäkringen bestämma att giftorätten ska vara utesluten ur dessa ersättningar. Denna möjlighet har funnits sedan 1.11.2010. En sådan bestämmelse är giltig när den är upprättad i skriftlig form och egenhändigt undertecknad. Några vittnen behövs inte, i motsats till vad som är fallet med ett äktenskapsförord.

Favorisering av ett eller flera barn

Slutligen, kan frågeställaren särbehandla sina barn som förmånstagare i livförsäkringen? Vi tänker oss att frågeställaren har ett favoritbarn som hon önskar ha som enda förmånstagare. Detta är möjligt – men av ärvdabalken framgår att ifall de försäkringspremier som frågeställaren har betalat inte har stått i skäligt förhållande till hennes villkor och tillgångar, ska de oskäliga premierna räknas som tillägg till boets tillgångar när arvslotten bestäms. Tillägget kan ändå inte vara större än försäkringsbeloppet.

Av detta följer att så länge försäkringspremierna är skäliga kan till exempel ett av barnen vara den enda förmånstagaren, utan att det juridiskt påverkar arvskiftet mellan syskonen. Hur arrangemanget eventuellt påverkar sämjan mellan barnen faller utanför detta svar.

Reglerna om livförsäkringar är snåriga. Med sakkunnig hjälp kan frågeställaren ändå teckna en sådan livförsäkring med vilken hon – som synes – effektivt förmår åsidosätta sådana bestämmelser i äktenskapslagen och ärvdabalken som annars skulle aktualiseras i tidens fullbordan.

Har du en fråga till KSF Medias juristteam? Sänd den till adressen juristen@hbl.fi eller per post till Juristen svarar / HBL, PB 217, 00101 Helsingfors. Frågor besvaras endast i tidningen.