«C’est important de bien expliquer ses choix»
Les conseils de Me Jean-François Humbert, notaire à Paris et président du Conseil supérieur du notariat.
Pourquoi faire un testament ?
Les situations familiales sont de plus en plus multiples. Un testament est alors utile, par exemple, pour protéger le conjoint survivant pacsé ou en union libre et lui donner droit à des avantages fiscaux. Le testament sert aussi à clarifier tout qu’on a pu faire comme don par le passé. Quand le partage est expliqué dans le testament, c’est plus simple au moment de la succession. Lorsqu’il est rédigé par un notaire, on s’assure que ce qui est écrit est conforme à ce que l’on souhaite. Et puis, le testament ne s’égarera pas puisque le notaire l’inscrit sur le fichier central des dernières volontés. Il peut ainsi être consulté par n’importe quel notaire choisi pour régler la succession.
Peut-on refuser un héritage ?
Oui s’il est déficitaire, par exemple. On peut aussi y renoncer si l’on est soi-même âgé et que l’on souhaite permettre à ses enfants d’hériter directement car ils en ont davantage besoin. Il n’y a alors qu’une seule transmission au lieu de deux et donc une seule fois les droits de succession à payer. Or, en France, ils sont parmi les plus élevés d’Europe. En revanche, quand on refuse un héritage, on renonce à tout, pas juste à une partie de la succession.
Quel conseil donneriez-vous aux familles ?
On ne parle jamais trop à ses enfants de cette question d’héritage. C’est important de bien expliquer ses choix de son vivant pour éviter les malentendus au moment de la succession. Et puis, depuis une vingtaine d’années, il y a des solutions innovantes qui permettent de bénéficier d’abattements fiscaux pour transmettre son patrimoine. Le notaire est là pour conseiller au mieux les familles.
Ce contenu a été réalisé avec BFM Business, par 20 Minutes Production, l’agence contenu de 20 Minutes.