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Les épargnants ne voient souvent dans l’assurance-vie qu’un simple placement financier comme les autres. Ils se focalisent en général sur les frais du contrat. Aujourd’hui, l’assurance-vie est le cadre le plus intéressant pour gérer son patrimoine quel que soit son niveau d’épargne, car elle répond à la quasitotalité des besoins des particuliers : mettre de l’argent de côté pour les études des enfants, acheter un bien immobilier, préparer sa retraite… En plus de la souplesse offerte en matière de diversification d’investissements, qui se révèle très appréciable dans le contexte actuel d’instabilité financière et économique lié à la crise du Covid-19, elle profite également d’une fiscalité très attractive. Aux abattements et autres exonérations des gains générés par le contrat auxquels elle donne accès selon l’âge de ce dernier s’ajoute, pour les souscripteurs, la possibilité de choisir entre une imposition au barème progressif ou au prélèvement forfaire libératoire. Or cette fiscalité « à la carte » s’avère gagnante pour tous les contribuables. Enfin, l’assurance-vie permet, sur le plus long terme, d’organiser sa succession en désignant, via une clause bénéficiaire (modifiable à tout moment), la ou les personnes à qui reviendront les capitaux placés en cas de décès du titulaire du contrat. Et, surtout, de les transmettre en exonération totale ou partielle des droits de succession.