VENDRE À TERME
Martine, sans être encore dépendante, craint de voir sa santé décliner rapidement. Elle redoute d’avoir à assumer des dépenses importantes et estime qu’elle n’a pas assez d’économies pour y faire face. De plus, elle aimerait faire une donation à chacune de ses deux nièces pour limiter l’impact des droits de succession qu’elles auront à acquitter au moment de son décès. Elle envisage donc de continuer à vivre dans son appartement pendant dix ans et de remettre les clés au nouveau propriétaire au terme de cette période. Elle percevra alors une rente mensuelle non pas jusqu’à son décès mais uniquement pendant les dix années où elle restera dans les lieux. Cette décision lui permettra de recevoir, en plus des 60 000 euros remis le jour de la vente, une rente plus élevée que dans les deux cas précédents, à raison de 2 125 euros par mois.
Là encore, elle n’aura plus à régler de taxe foncière ni de charges de copropriété mais devra payer des charges dites locatives. Et, à la différence des deux précédentes solutions, sa rente sera totalement exonérée d’impôt. Il lui restera ainsi 3 513 euros pour vivre chaque mois pendant dix ans. Durant cette période, cette troisième solution apporte le meilleur revenu annuel après impôt (42 077 euros). Mais, si elle vit plus de dix ans, elle n’aura plus de rente et devra se contenter de ses 1 500 euros de pension.
Pour anticiper cette baisse conséquente de revenus qui l’attend à terme, et après avoir rempli à plein les livrets d’épargne liquide défiscalisés à sa disposition, elle pourra ouvrir un contrat d’assurance-vie et placer une partie des 60 000 euros reçus comptant sur un fonds multisupport qu’elle alimentera par la suite par des versements réguliers grâce à ses 3 513 euros de revenus mensuels ou encore un plan d’épargne en actions (PEA). Au bout des dix ans, elle pourra alors opter pour une sortie de son assurance-vie ou de son PEA en rente viagère, ce qui remplacera sa rente immobilière.
À noter : si Martine décède avant le terme des dix ans, l’acheteur doit payer à ses héritiers les mensualités restant à acquitter.