Νέοι κανόνες για την καταπολέμηση της φοροαποφυγής
Τέθηκε από χθες σε ισχύ η τέταρτη οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Την ενίσχυση των κοινοτικών κανόνων για την καταπολέμηση της φοροαποφυγής, της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, προβλέπει η νέα νομοθεσία που τέθηκε από χθες σε ισχύ σε όλα τα κράτη-μέλη.
Όπως επισημαίνει η Κομισιόν, τα κράτη-μέλη είχαν μέχρι χθες προθεσμία να γνωστοποιήσουν τη μεταφορά της οδηγίας στο εθνικό τους δίκαιο, ενώ τώρα θα προχωρήσει σε έλεγχο προκειμένου να διαπιστωθεί εάν έχουν τηρήσει την υποχρέωσή τους, διαφορετικά προειδοποιεί ότι θα προβεί χωρίς καθυστέρηση σε περαιτέρω ενέργειες (προδικαστική διαδικασία).
Η λεγόμενη και τέταρτη οδηγία για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ενισχύει τους υπάρχοντες κανόνες εισάγοντας τις παρακάτω τροποποιήσεις:
ενίσχυση της υποχρέωσης εκτίμησης των κινδύνων για τις τράπεζες, τους δικηγόρους και τους λογιστές,
θέσπιση ξεκάθαρων απαιτήσεων διαφάνειας ως προς τον πραγματικό δικαιούχο των εταιρειών. Οι σχετικές πληροφορίες θα φυλάσσονται σε κεντρικό μητρώο, για παράδειγμα εμπορικό, και θα είναι διαθέσιμες στις εθνικές αρχές και στις υπόχρεες οντότητες,
διευκόλυνση της συνεργασίας και της ανταλλαγής πληροφοριών μεταξύ των μονάδων χρηματοοικονομικών πληροφοριών από διαφορετικά κράτη-μέλη, με σκοπό τον εντοπισμό και την παρακολούθηση ύποπτων μεταφορών χρηματικών ποσών για την πρόληψη και τον εντοπισμό του εγκλήματος ή τρομοκρατικών δραστηριοτήτων,
θέσπιση μιας συνεκτικής πολιτικής έναντι των τρίτων χωρών που δεν εφαρμόζουν επαρκείς κανόνες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας,
ενίσχυση των εξουσιών των αρμόδιων αρχών σε ό,τι αφορά την επιβολή κυρώσεων.
Επιπλέον, η Επιτροπή θα παράσχει υποστήριξη στις αρχές των κρατών-μελών για την καλύτερη αντιμετώπιση στην πράξη των κινδύνων που σχετίζονται με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Στο πλαίσιο αυτό έθεσε στη διάθεση των αρμόδιων εθνικών αρχών έκθεση με εκτίμηση των κινδύνων που σχετίζονται με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και με τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας σε διάφορους τομείς και διάφορα χρημα- τοοικονομικά προϊόντα.
Η έκθεση εντοπίζει τους τομείς που υπόκεινται στον μεγαλύτερο κίνδυνο και τις ευρύτερα διαδεδομένες τεχνικές τις οποίες χρησιμοποιούν οι εγκληματίες για τη νομιμοποίηση παράνομων κεφαλαίων. Η έκθεση αναλύει τους κινδύνους στον χρηματοπιστωτικό και στον μη χρηματοπιστωτικό τομέα, ενώ εξετάζει επίσης νέους αναδυόμενους κινδύνους, όπως τα εικονικά νομίσματα και οι πλατφόρμες συμμετοχικής χρηματοδότησης. Ειδικότερα, η έκθεση περιλαμβάνει:
Εκτενή χαρτογράφηση των κινδύνων ανά τομέα και κατάλογο των μέσων που χρησιμοποιούν συχνότερα οι εγκληματίες για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Συστάσεις προς τα κράτημέλη για την κατάλληλη αντιμετώπιση των εντοπιζόμενων κιν- δύνων, όπως για παράδειγμα με μεγαλύτερη έμφαση στην ανάλυση των κινδύνων ή με εποπτικές ενέργειες ως προς συγκεκριμένες δραστηριότητες.
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι σε τελική φάση υιοθέτησης (διαδικασία συναπόφασης Συμβουλίου-Ευρωβουλής) βρίσκεται η πρόταση της Επιτροπής για την περαιτέρω ενίσχυση των παραπάνω κανόνων, μέσω μέτρων για την ενίσχυση της διαφάνειας σχετικά με τα πρόσωπα που είναι οι πραγματικοί ιδιοκτήτες εταιρειών και εμπιστευμάτων (trust). Η Επιτροπή καλεί το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο να ολοκληρώσουν το νομοθετικό τους έργο όσο το δυνατόν γρηγορότερα, έτσι ώστε οι νέοι κανόνες να τεθούν σύντομα σε εφαρμογή.
Τέλος, η Επιτροπή δεσμεύεται επίσης να διερευνήσει τρόπους ενίσχυσης της λειτουργίας και της διασυνοριακής συνεργασίας των μονάδων χρηματοοικονομικών πληροφοριών.
Σύμφωνα με την επίτροπο Δικαιοσύνης Βέιρα Γιούροβα οι εγκληματίες βρίσκουν ακόμα τρόπους να χρηματοδοτήσουν τις δραστηριότητές τους και να νομιμοποιήσουν τα παράνομα κέρδη τους, διοχετεύοντάς τα πίσω στην οικονομία, ενώ με τους νέους κανόνες που τέθηκαν χθες σε ισχύ θα καλυφθούν τα υπάρχοντα κενά στις νομοθεσίες. Η επίτροπος κάλεσε τα κράτη-μέλη να θέσουν σε εφαρμογή χωρίς καθυστέρηση την οδηγία γιατί, όπως είπε, αν μια χώρα εφαρμόζει χαμηλότερα πρότυπα, αποδυναμώνεται η δυνατότητα καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας σε όλη την Ε.Ε.
[SID:11153924]