Υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής 12,7 δισ. στην πενταετία

Σε 7.390 ανήλθαν οι υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής και μη πληρωμής μεγάλου ύψους οφειλών προς το Δημόσιο, οι οποίες εντοπίστηκαν την τελευταία πενταετία από την ΑΑΔΕ και παραπέμφθηκαν και στην Αρχή για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες για έρευνες ως προς το αδίκημα του ξεπλύματος «βρόμικου» ή «μαύρου» χρήματος. Το συνολικό ποσό στο οποίο αφορούν οι υποθέσεις αυτές υπερβαίνει τα 12,7 δισ. ευρώ. Επιπλέον, την περίοδο από την 1η-1-2016 έως την 29η-2-2020 περισσότεροι από 4.280 φορολογούμενοι που βρέθηκαν αντιμέτωποι με κατηγορίες για «ξέπλυμα» παραπέμφθηκαν από την αρμόδια Αρχή στις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ για έλεγχο με στόχο τη στοιχειοθέτηση αδικημάτων φοροδιαφυγής. Σύμφωνα, ειδικότερα, με στοιχεία που δημοσιοποίησε πρόσφατα η ΑΑΔΕ, από την 1η-12016 έως την 29η-2-2020: 1. Η Αρχή για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες απέστειλε προς τις φοροελεγκτικές υπηρεσίες της ΑΑΔΕ, 1.957 έγγραφα παροχής πληροφοριών για 4.289 πρόσωπα εμπλεκόμενα σε υποθέσεις ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος, προκειμένου να διερευνηθούν τα βασικά αδικήματα φοροδιαφυγής. Από τις υποθέσεις των προσώπων αυτών η ΑΑΔΕ διερεύνησε ή ξεκίνησε να διερευνά τις 2.206 και ήδη για 1.094 εξ αυτών προχώρησε στην έκδοση οριστικών πράξεων βεβαίωσης φόρων και προστίμων. Τα ποσά που βεβαιώθηκαν στις 1.094 ήδη ελεγχθείσες υποθέσεις ανέρχονται σε 127,577 εκατ., όμως τα ποσά που εισπράχθηκαν φθάνουν μόλις τα 4,364 εκατ. ευρώ.

2. Οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες, δηλαδή το Κέντρο Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ), το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ), οι ΔΟΥ και οι

Υπηρεσίες Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων ( ΥΕΔΔΕ) υπέβαλαν συνολικά 5.048 μηνυτήριες αναφορές, για ποινικά κολάσιμα αδικήματα φοροδιαφυγής, προς τις εισαγγελικές αρχές. Επιπλέον, εντόπισαν 880 υποθέσεις φοροδιαφυγής άνω των 50.000 ευρώ, συνολικού ύψους 1,997 δισ., για τις οποίες απέστειλαν αναφορές προς την Αρχή για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες προκειμένου να διερευνηθεί το ενδεχόμενο διάπραξης και του αδικήματος του ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος.

3. Οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες εντόπισαν συνολικά 6.510 περιπτώσεις φορολογουμένων με ληξιπρόθεσμα χρέη προς το Δημόσιο άνω των 50.000 ευρώ, για τις οποίες υπέβαλαν αναφορές προς την Αρχή για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες προκειμένου να διερευνηθεί το ενδεχόμενο διά

πραξης και του αδικήματος του ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος. Το συνολικό ύψος των ληξιπρόθεσμων οφειλών των συγκεκριμένων φορολογουμένων ανέρχεται σε 10,722 δισ. ευρώ. Σύμφωνα εξάλλου με στοιχεία της ΑΑΔΕ για την πορεία των φορολογικών ελέγχων εντός του α’ διμήνου 2020: α) Το ΚΕΜΕΕΠ ολοκλήρωσε τη διενέργεια 44 φορολογικών ελέγχων και καταλόγισε φόρους και πρόστιμα συνολικού ύψους 28,87 εκατ. ευρώ. Από το ποσό αυτό εισέπραξε ήδη 10,25 εκατ., ενώ άλλα 14,64 εκατ. εισέπραξε από βεβαιωθέντα ποσά φόρων και προστίμων προηγούμενων ετών. β) Το ΚΕΦΟΜΕΠ ολοκλήρωσε 28 φορολογικούς ελέγχους και καταλόγισε φόρους και πρόστιμα συνολικού ύψους 10,4 εκατ., από τα οποία εισέπραξε μόλις 20.000 ευρώ. Επιπλέον, εισέπραξε και άλλα 5,6 εκατ. από βεβαιωθέντα ποσά φόρων και προστίμων προηγούμενων ετών. Έτσι, το συνολικό ύψος των φόρων και των προστίμων που εισέπραξε το ΚΕΦΟΜΕΠ ανήλθε σε 5,62 εκατ. ευρώ. Το ΚΕΦΟΜΕΠ ολοκλήρωσε επίσης 2 ελέγχους για τους οποίους υπήρχαν εισαγγελικές παραγγελίες αλλά δεν βεβαίωσε φόρους και πρόστιμα. Εισέπραξε επίσης 490.000 ευρώ από ελέγχους για τους οποίους υπήρχαν εισαγγελικές παραγγελίες από τα προηγούμενα έτη. Οι αιτίες γι’ αυτή την πενιχρή συγκομιδή εσόδων από ελέγχους κατόπιν εισαγγελικών παραγγελιών ήταν:

Η παραγραφή μεγάλου αριθμού υποθέσεων φοροδιαφυγής πλουσίων εξαιτίας της έκδοσης αποφάσεων από το Συμβούλιο της Επικρατείας με τις οποίες περιορίστηκε η περίοδος παραγραφής του ελεγκτικού δικαιώματος του Δημοσίου στα πέντε έτη για τη συντριπτική πλειονότητα των εκκρεμών φορολογικών υποθέσεων.

Η κατόπιν οδηγίας του Διεθνούς Νομισματικού Ταμείου απόφαση του υπουργείου Οικονομικών να απαλλαγεί η ΑΑ

ΔΕ από τον φόρτο εργασίας των φορολογικών ελέγχων κατόπιν εισαγγελικών παραγγελιών και να αναθέσει μεγάλο αριθμό από τις υποθέσεις των ελέγχων αυτών που δεν παραγράφηκαν σε μία νεοσύστατη και ολιγομελή υπηρεσία ελεγκτών, την Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος (ΔΕΟΕ).

Η ΥΕΔΔΕ ολοκλήρωσε 31 έρευνες για απάτη στον ΦΠΑ και προχώρησε στην απενεργοποίηση 22 ΑΦΜ φορολογουμένων που διαπιστώθηκε ότι είχαν εμπλακεί στις απάτες ως «εξαφανισμένοι έμποροι». Τα διαφυγόντα έσοδα που εντοπίστηκαν από τις έρευνες ανέρχονται σε 3,88 εκατ. ευρώ. Επιπλέον, η ΥΕΔΔΕ ολοκλήρωσε άλλες 44 έρευνες και εντόπισε διαφυγόντα έσοδα συνολικού ύψους 12,51 εκατ. ευρώ. Τέλος, η ΥΕΔΔΕ ολοκλήρωσε 2.466 στοχευμένους επιτόπιους φορολογικούς ελέγχους σε ισάριθμες επιχειρήσεις και εντόπισε παραβάσεις σε 1.355 ελεγχθείσες επιχειρήσεις.