Πώς θα γίνονται τα πράσινα stress tests

Εμπιστευτική επιστολή της ΕΚΤ προς τις τράπεζες, που παρουσιάζει σήμερα αποκλειστικά η «Ν»

Από τον εξονυχιστικό έλεγχο της ΕΚΤ θα περνούν τα πράσινα δάνεια που θα χορηγούν οι τράπεζες, όπως προκύπτει από την εμπιστευτική επιστολή που απέστειλε η κεντρική τράπεζα στα πιστωτικά ιδρύματα και παρουσιάζει σήμερα η «Ν». Στην επιστολή περιγράφονται οι παράμετροι των πράσινων ή αλλιώς περιβαλλοντικών stress tests στα οποία θα υποβληθούν οι τράπεζες την επόμενη χρονιά ως προς τα δάνεια που χορηγούν σε εταιρείες οι οποίες φέρουν περιβαλλοντικό αποτύπωμα.

Την Παρασκευή και οι ελληνικές συστημικές τράπεζες παρέλαβαν εμπιστευτική επιστολή από την ΕΚΤ με την οποία ενημερώνονται ως προς τις λεπτομέρειες της άσκησης και την οποία διασφάλισε και παρουσιάζει η «Ν». Μέσα από την επιστολή προκύπτει πως το αποτέλεσμα της άσκησης θα ενσωματωθεί στην αξιολόγηση των πιστωτικών ιδρυμάτων μέσω του SREP και όχι στον πρώτο πυλώνα ούτως ώστε να απαιτηθεί η άμεση λήψη προβλέψεων.

Σε μια πιο ελεύθερη μετάφραση, οι δείκτες της άσκησης πάνω από τους οποίους πρέπει να διατηρούν τα στοιχεία του ενεργητικού τους οι τράπεζες θα καταγράφονται στο τέλος του έτους μέσα από τη Διαδικασία Εποπτικής Ανασκόπησης και Αξιολόγησης (SREP) και τον δεύτερο πυλώνα, όπως για παράδειγμα οι απαιτήσεις που υπάρχουν για τα NPEs. Σε περίπτωση που οι τράπεζες δεν εκπληρώνουν τα προαπαιτούμενα,

τότε επηρεάζονται κεφαλαιακά.

Το τεστ θα εμπλουτιστεί και με τα αποτελέσματα μελέτης που θα οριοθετήσει καλύτερα τους κινδύνους από το κλίμα σε ένα γενικότερο χαρτοφυλάκιο κινδύνων που έχουν να αντιμετωπίσουν οι τράπεζες. Παράλληλα, για κάποιες τράπεζες θα συσχετίσει και τον κίνδυνο που αντιμετωπίζουν τα χαρτοφυλάκια εμπορικών ακινήτων από την κλιματική αλλαγή.

Η άσκηση χωρίζει τους κλάδους σε υποκλάδους και ζητά τη σε βάθος αξιολόγηση κινδύνων για τις χορηγήσεις και τα μοντέλα διαχείρισης των κινδύνων αυτών. Όπως χαρακτηριστικά αναφέρουν τραπεζικές πηγές, αν μιλάμε για τον κλάδο της γεωργίας θα ασχοληθούμε με τον υποκλάδο της τευτλοπαραγωγής και εκεί θα καταγραφούν όλες οι επιχειρήσεις που δανειοδοτούνται, με ποιον τρόπο, τι περιβαλλοντικό αποτύπωμα αφήνουν από την παραγωγή τους και με βάση αυτό ποιος είναι ο κίνδυνος και η κοστολόγηση του δανείου.

Τα σενάρια για την άσκηση θα δοθούν στα πιστωτικά ιδρύματα είτε τον Δεκέμβριο του 2021 είτε τον Ιανουάριο του 2022.

Τι αναφέρει η επιστολή

Όπως αναφέρει η επιστολή, η ΕΚΤ θα πραγματοποιήσει ένα τεστ αντοχής για τους κλιματικούς κινδύνους το 2022 στο πλαίσιο των ετήσιων τουλάχιστον δοκιμασιών

που πραγματοποιεί στους εποπτευόμενους φορείς.

Η άσκηση αυτή θα έχει και επιμορφωτικό χαρακτήρα τόσο για τις τράπεζες όσο και για την ίδια την εποπτεύουσα αρχή.

Η άσκηση στοχεύει στο να καταγράψει τον εντοπισμό τρωτών σημείων, τις βέλτιστες πρακτικές του κλάδου και τις προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι τράπεζες. Η άσκηση επίσης θα συμβάλει στη βελτίωση της διαθεσιμότητας και της ποιότητας των δεδομένων και θα επιτρέπει στους εποπτικούς φορείς να κατανοήσουν καλύτερα τον κλιματικό κίνδυνο που αντιμετωπίζουν τα πιστωτικά ιδρύματα μέσα από τη δοκιμασία που θα υποστούν σε ακραίες καταστάσεις.

Το αποτέλεσμα της άσκησης θα ενσωματωθεί στη διαδικασία εποπτικής επανεξέτασης και αξιολόγησης (SREP) μέσω ποιοτικής προσέγγισης. Δεν προβλέπεται άμεσος αντίκτυπος κεφαλαίου, ενώ ο πιθανός αντίκτυπος της άσκησης θα είναι έμμεσος μέσω των αποτελεσμάτων SREP στις απαιτήσεις του πυλώνα 2. Η άσκηση περιλαμβάνει τρεις ξεχωριστές ενότητες: Ενότητα 1η - Περιλαμβάνει γενικό ερωτηματολόγιο για την αξιολόγηση του τρόπου με τον οποίο οι τράπεζες χτίζουν τις αντοχές τους στον κλιματικό αντίκτυπο, το οποίο θα καταγράψει τις δυνατότητές τους στα εργαλεία διαχείρισης κινδύνου. Η ενότητα 1 θα παρέχει μια επισκόπηση του πού είναι τοποθετημένες οι τράπεζες σε σχέση με τις απαιτήσεις της άσκησης.

Ενότητα 2 - Ανάλυση συγκριτικής αξιολόγησης από ομότιμα ιδρύματα για τη σύγκριση των τραπεζών σε ένα κοινό σύνολο μετρήσεων κινδύνου για το κλίμα.

Για τη σύγκριση θα ληφθεί υπόψη πόσες τράπεζες βασίζονται σε έσοδα που προέρχονται από βιομηχανίες έντασης αερίων θερμοκηπίου και πόση χρηματοδότηση χορηγούν τελικώς για εκπομπές αερίων θερμοκηπίου. Η Ενότητα 2 θα παρέχει ένα ενδεικτικό επιχειρηματικό μοντέλο και θα προσμετρά πόσο εκτεθειμένες είναι οι τράπεζες σε εταιρείες έντασης εκπομπών. Ενότητα 3- Η συγκεκριμένη ενότητα, που αφορά πολύ λίγες τράπεζες και πάντως όχι τις ελληνικές σε αυτήν τουλάχιστον τη φάση, περιλαμβάνει μια δοκιμή πίεσης από κάτω προς τα πάνω, που στοχεύει να αξιολογήσει τον τρόπο με τον οποίον τα ακραία καιρικά φαινόμενα θα επηρεάσουν τις τράπεζες το επόμενο έτος και το πόσο ευάλωτες είναι αυτές, σε περίπτωση που η τιμή των εκπομπών άνθρακα αυξάνεται κατακόρυφα τα επόμενα τρία χρόνια. Επίσης θα αξιολογήσει τον τρόπο με τον οποίο οι τράπεζες ανταποκρίνονται σε σενάρια μετάβασης μέσα στα επόμενα 30 χρόνια. Οι επόπτες θα αμφισβητήσουν τις

προβλέψεις των ίδιων των τραπεζών σύμφωνα με ένα κοινό σενάριο και μια μεθοδολογία που εκδίδεται από την ΕΚΤ. Η ΕΚΤ σκοπεύει να διατηρήσει την άσκηση αυτή ουσιαστική, ενώ δεν θα επιβαρύνει υπερβολικά τις τράπεζες με αναφορές απαιτήσεις που προς το παρόν αδυνατούν τα πιστωτικά ιδρύματα να ικανοποιήσουν.

Μέσα από την επιστολή αυτή και τα παραρτήματά της παρέχονται:

1) Η τελική μεθοδολογική σημείωση για την άσκηση

2) Το πρότυπο άσκησης 3) Αίτημα για ορισμό προσώπων επικοινωνίας που θα σχετίζονται με την άσκηση

Δύο κρίσιμες παράμετροι

Το τεστ θα διεξαχθεί παράλληλα με μια θεματική μελέτη για το πώς οι τράπεζες διαχειρίζονται περιβαλλοντικούς κινδύνους με στόχο τη συνολική αξιολόγηση της ενσωμάτωσης των κινδύνων αυτών στη στρατηγική, τη διακυβέρνηση και στο γενικότερο πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων των τραπεζών κατά τη χορήγηση πιστώσεων. Επίσης θα εκτιμηθούν για ένα περιορισμένο δείγμα τραπεζών οι κίνδυνοι που προκύπτουν στα χαρτοφυλάκια εμπορικών ακινήτων από το κλίμα.

Οι παραπάνω δύο διαδικασίες θα λάβουν χώρα το α’ τρίμηνο του 2022 και θα διαμορφώσουν τις εποπτικές προσδοκίες της αρχής.

Επόμενα βήματα

Διαδικαστικά θα πρέπει να οριστούν τα σημεία επικοινωνίας με τις τράπεζες και εν συνεχεία θα διαμορφωθεί το ψηφιακό περιβάλλον για τις ανάγκες της άσκησης. [SID:14712874]