LA CHECK LIST DEGLI OBBLIGHI

1

ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA

 Identificazione e verifica dell’identità del cliente (dell’eventuale esecutore e dell’eventuale titolare effettivo);

 acquisizione di informazioni entro 30 giorni dall’instaurazione del rapporto continuativo o dal conferimento dell’incarico per lo svolgimento della prestazione professionale, dall’esecuzione dell’operazione o della prestazione professionale, dalla variazione e dalla chiusura del rapporto continuativo o della prestazione professionale;

 controllo costante del rapporto continuativo o prestazione professionale

2

ADEGUATA VERIFICA DEL RISCHIO

 Valutazione soggettiva del cliente: natura giuridica, attività svolta, comportamento tenuto nel compimento dell’operazione (ad esempio in caso di reticenza o riluttanza a fornire le informazioni per l’identificazione);

 valutazione dell’operazione: tipologia, modalità di svolgimento, ammontare, frequenza, durata, ragionevolezza, area geografica della prestazione.

L’adeguata verifica si svolge secondo modalità semplificate, ordinarie o rafforzate a seconda del livello di rischio riscontrato

3

OBBLIGO DI CONSERVAZIONE

Vanno conservati i documenti acquisiti in sede di adeguata verifica, le scritture e le registrazioni delle singole operazioni effettuate.

Gli strumenti materiali di conservazione dei dati e delle informazioni sono il fascicolo del cliente o gli strumenti informatici.

I dati e le informazioni debbono essere resi accessibili alle autorità tempestivamente e debbono essere conservati per 10 anni dalla conclusione della prestazione professionale

4

RISPETTO DELLA NORMATIVA SULLA PRIVACY

Occorre specificare al cliente nell’informativa sulla privacy (regolamento Ue 2016/679) che i dati forniti potranno essere utilizzati per le finalità previste dalla normativa AML (anti-money laundering)

5

SEGNALAZIONE DI OPERAZIONE SOSPETTA ALL’UIF

Deve essere segnalata ( prima di essere compiuta) ogni operazione che, per caratteristiche, entità, natura o altre circostanze conosciute in ragione delle funzioni esercitate, tenuto conto anche della capacità economica e dell’attività svolta dal soggetto cui è riferita, induca a ritenere che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo

6

SOGLIE PER IL CONTANTE

Obbligo di segnalare al Mef trasferimenti di denaro contante effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi per importi pari o superiori a 3mila euro