BENEFICIOS FISCALES, A LA ORDEN

LAS APORTACIONES VOLUNTARIAS DE LARGO PLAZO, DESTINADAS A LOGRAR UN RETIRO CÓMODO, TIENEN SU VENTAJA

El próximo martes 2 de mayo vence el plazo para que las personas físicas presenten su declaración anual del Impuesto sobre la Renta (ISR) ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) correspondiente al periodo 2016.

En México, la Ley del ISR establece ciertos beneficios fiscales para este tipo de contribuyentes, denominados deducciones personales, los cuales cubren conceptos de gasto corriente para proteger el ingreso familiar, así como de ahorro voluntario de largo plazo para fomentar la seguridad financiera del retiro.

Límite de 15% del ingreso anual para gastos médicos, dentales, hospitalarios, funerales, donativos e intereses reales por créditos hipotecarios, topado a 5 unidades de medida y actualización al año.

Límite de 10% del ingreso anual para aportaciones complementarias de retiro realizadas a la cuenta de afore, cuentas de planes personales de retiro o aportaciones a planes de pensiones, topado a 5 unidades de medida y actualización al año

Las aportaciones complementarias y voluntarias de largo plazo destinadas a lograr un retiro cómodo gozan de los beneficios fiscales. Este tipo de ahorro se puede realizar en la cuenta individual afore, en un plan personal de retiro ofrecido por diversas instituciones financieras autorizadas o en un plan privado de pensiones proveído por una empresa. Si el año pasado realizó este tipo de ahorros, los puede deducir.

Para aprovechar los beneficios fiscales derivados del ahorro voluntario para el retiro, Principal aconseja lo siguiente:

Destine un porcentaje de su sueldo para sus metas personales futuras. Divídalo en cada meta y póngale nombre, así será más sencillo visualizar qué quiere alcanzar y le motivará a continuar.

Decida dónde ahorrar cada uno de los porcentajes asignados y domicílielos a su cuenta de nómina o tarjeta de débito, la mayoría de las instituciones financieras formales tienen esta opción. Por ejemplo, el ahorro voluntario en su cuenta de afore se puede domiciliar a su cuenta de nómina o pedir a su patrón que le realice el descuento desde nómina.

Decida si sus aportaciones de ahorro voluntario de largo plazo y complementarias de retiro a su cuenta de afore u otra institución financiera que ofrezca productos para el retiro serán deducibles.

Solicite a su patrón la constancia anual de percepciones y retenciones al término del año, que le servirá para validar la información precargada en la página del SAT durante la presentación de la declaración anual de impuestos. De acuerdo con la LISR, se entrega a partir del 15 de febrero del año inmediato siguiente.

Solicite a su afore o institución financiera,la constancia de las aportaciones de ahorro voluntario de largo plazo y complementarias que harás deducibles.

Ingrese a la página del SAT, revise su información y declare todo lo que hará deducible. Verifique previamente la vigencia de su FIEL. Declare y, al final, registre la cuenta bancaria donde le depositarán el saldo a favor (“devolución” de impuestos). El SAT le informará el plazo en el cual recibirá el saldo a favor en su cuenta bancaria.

¡Recibió la devolución de sus impuestos! Ahórrelo nuevamente para el retiro, esto incrementará sustancialmente su capacidad de ahorro.

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