‘FACTURERAS’ HAN EVADIDO 354 MIL 512 MILLONES DE PESOS EN 5 AÑOS.
Empresas utilizan comprobantes fiscales para deducir operaciones simuladas y así pagar menos impuestos
Más de 8 mil firmas han emitido facturas ficticias por más de 1.6 billones de pesos
En los últimos cinco años, de 2014 al 20 de junio de 2019, las llamadas empresas ‘factureras’ evadieron 354 mil 512 millones de pesos al fisco, monto que equivale a 1.4 por ciento del PIB nacional, a través de operaciones simuladas, informó el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
En estas transacciones participan las empresas que venden las facturas, que son las que generan las operaciones simuladas y por lo general no cuentan con activos ni con personal, y por otra parte están las empresas, con operaciones reales, que deducen las facturas para disminuir la base del impuesto y en ocasiones, solicitar devoluciones. Durante una conferencia de prensa en Palacio Nacional, Margarita Ríos-Farjat, directora del SAT, dio a conocer la estrategia que seguirán para evitar que haya más de estas empresas fachada, que incluye auditorías profundas que se usarán para presentar más denuncias ante la Fiscalía General de la República (FGR) y la integración de un nuevo Modelo de Riesgo y de Integración de Casos.
El SAT identificó a un total de 8 mil 204 ‘factureras’, que han emitido 8 millones 827 mil 390 facturas falsas, por un total de 1.6 billones de pesos en operaciones ficticias. “El monto ronda 1.6 billones de pesos de operaciones que no existieron, que puede ser que sean del ‘banco de la fantasía’ o de dinero que se está lavando a través de las facturas”, dijo la funcionaria. La mayoría de estas empresas fachada se encuentra en la Ciudad de México, con mil 64 registros, que representan el 13 por ciento del total; le siguen Jalisco (10 por ciento), Nuevo León (9) y Veracruz (6). La mayoría, 61 por ciento, son sociedades anónimas, y están relacionadas con comercio al mayoreo o servicios profesionales.
EMPLEADOS DEL SAT INVOLUCRADOS
La funcionaria informó que hasta ahora se han presentado 23 denuncias ante la FGR. También informó que se encontraron empleados del SAT involucrados en la creación de estas factureras, porque dijo, las instituciones son “permeables”. “Llevamos a cabo revisiones y encontramos que se estaban creando empresas. Encontramos presuntamente a media docena, poco menos de media docena de funcionarios creando empresas”, dijo Ríos-Farjat.
Rodrigo Ramírez, presidente de la Comisión Fiscal 3 del Colegio de Contadores Públicos de México, señaló que las facturas son timbradas de forma correcta y cumplen con los requisitos fiscales. La emisión de facturas falsas representó un daño al erario por más de 354 mil millones de pesos en los últimos cinco años y se considera que es apenas una parte del total del problema ocasionado por las 'factureras'.
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El problema, precisó, es lo que contiene el comprobante y es donde se puede utilizar la operación simulada; ahí necesita ejercer la autoridad actos de fiscalización para ver qué comprobante realmente ampare una operación real y que no tenga una operación ficticia. Ramírez afirmó que el impacto de la utilización de facturas de operaciones simuladas tiene dos efectos: no hay recaudación del ISR de un 30 por ciento, pues se incorpora como un gasto; del lado del efecto del IVA, se genera una factura acreditable, en donde hay un efecto de repercusión de no cobro de los impuestos trasladados, “entonces, erradicar la utilización de estas facturas si ayudaría a que esa recaudación entrara al gobierno”.
IP DESTACA ESFUERZOS DEL SAT
Pablo Mendoza, presidente de la Comisión Fiscal del Consejo Coordinador Empresarial (CCE), aseguró que denunciar, por primera vez, a más de ocho mil empresas que facturan operaciones simuladas representan esfuerzos extraordinarios de la autoridad para fortalecer la fiscalización.
“No solo implica hacer lo correcto y dar muestras de que México es un país seguro para la inversión extranjera, sino también, para los trabajadores, que al momento de tocar la puerta de su jubilación, tengan su seguridad futura, de lo contrario, lo pagaremos nosotros”, dijo Mendoza y manifestó que el CCE se suma a los esfuerzos de la autoridad para erradicar estas prácticas.