Det bankene ikke forteller deg om aksjesparekonto

Det begynner å haste. Aksjesparekontoens gunstige overgangsregler utløper ved nyttår.

Men la oss først slå fast en gang for alle: Den nye Aksjesparekontoen er en bra ordning. Du gjør i alle fall ingenting feil om du sparer i aksjefond innenfor ordningen. Besparelsen er i verste fall null, i beste fall noen tusenlapper per år.

Aksjesparekonto er en nyvinning. Ordningen gjelder kun aksjefond og enkeltaksjer, ikke øvrige fondstyper. Skattereglene knyttet til kontoen skiller seg fra de vanlige reglene som beskatter gevinster i aksjefond og aksjer i det året man selger andelene.

Med Aksjesparekonto kan du selge og kjøpe aksjefond og aksjer med utsatt skatt på avkastningen. Skatten betales først når pengene en gang i fremtiden tas ut fra kontoen. Dette gir rentesrente-effekt over tid. Ordningen er først og fremst gunstig for de som forventer å bytte ut aksjefondene underveis i sparingen. Eies det samme fondet helt til pengene behøves, er den skattemessige fordelen liten eller fravaerende.

Frem til 31. desember 2018 gjelder gunstige overgangsregler. Aksjefond og aksjer du allerede eier kan flyttes inn på Aksjesparekontoen. Overgangsreglene er tidenes mulighet til å kvitte seg med dyre og dårlige fond, dvs. aksjefond med for høye gebyrer eller som taper mot øvrige fond. På grunn av børsens langvarige oppgang har også dårlige fond gitt avkastning som er skattepliktig.

Disse fondene kan innen nyttår byttes ut mot billigere og bedre aksjefond uten å utløse skatt. Den utsatte gevinstskatten videreføres. Hurra! Dette forteller de faerreste bankene om, da de ikke ønsker at kundene skal dumpe fondet deres. Slik gjør du det:

Første steg er å opprette en aksjesparekonto, deretter flytte fondet inn på kontoen innen nyttår, og til slutt selge fondet og kjøpe et annet. Det er en fordel å få gjort dette i god tid før nyttår, helst i løpet av november da bankene har tekniske utfordringer med overgangsordningen. Husk at dersom fondet ditt har påført deg et tap, bør du heller selge det utenfor aksjesparekontoen slik at du får fradraget i skatten nå. Pengene kan så overføres til kontoen og brukes til å kjøpe andeler i et annet fond.

Før du velger leverandør av Aksjesparekonto, bør du sjekke fondsutvalget. Det er ikke sikkert din bankforbindelse er best. Dersom du skal flytte eksisterende fond inn i ordningen, må du sjekke om fondet finnes i varesortimentet. Og ikke minst: Har leverandøren indeksfond i vareutvalget? Dersom ikke, velg en annen tilbyder. Forskning viser nemlig at globale indeksfond bør utgjøre grunnmuren i aksjefondsplasseringen. Grunnen til dette er at indeksfond har de desidert laveste forvaltningsgebyrene. Gebyrene spiser nemlig av den samme beholdningen år ut og år inn og er svaert viktige for hvilken avkastning du til slutt sitter igjen med.

Omfattende fondsanalyser, fra blant annet Forbrukerrådet, indikerer at alle andre aksjefond enn norske bør vaere indeksfond (globale, Europa, etc). Norske vanlige aksjefond (koster 5-6 ganger mer enn indeksfond) kan derimot vise til historisk meravkastning, og kan vaere et godt valg. Men også for denne fondskategorien er prisen viktig, dvs. det årlige forvaltningsgebyret. Tenk pris, ikke historisk avkastning.

De faerreste leverandører har administrasjonsgebyrer knyttet til kontoen, men enkelte tar gebyr dersom du flytter kontoen til en annen leverandør. Du kan ha flere aksjesparekonti hos samme leverandør. Kontoen kan også flyttes til annen leverandør, men må overføres i sin helhet. Det er ikke anledning til å flytte deler av beholdningen.

Har du gamle fond som behøves å bytte ut, begynner du å få dårlig tid. En ryddesjau i fondene gir deg antakelig bedre pensjon.