Restaurantdriver tiltalt etter konkurs
En kvinne i 40-årene er tiltalt for grov økonomisk utroskap for blant annet unndragelse av moms og skatt, samt bruk av firmaets penger før det gikk konkurs i fjor.
Tiltale i saken ble tatt ut 3. november, og saken kommer opp for Aust-Agder tingrett allerede 29. november. Kvinnens forsvarer er advokat Pål Arne Eide, mens påtalemakten er representert ved politiadvokat Geir Magne Søfteland.
Tingretten har satt av en hel dag til behandling av saken, og det er tingrettsdommer Daniel Løstegaard Olsen som er rettens leder. Saken har sitt utspring fra konkursen i China House Grimstad AS på Torvet i fjor høst.
Utløst av anmeldelse
Advokat Pål Arne Eide sier at han onsdag ble utnevnt som forsvarer for kvinnen, og at papirene kom til hans kontor først fredag. Han har derfor ikke hatt noen samtale med sin klient ennå.
– Ettersom det er tatt ut tiltale har hun nok ikke erkjent de faktiske forhold i forhold til hva som står i tiltalen, men jeg må få snakket med min klient først. Så får vi se hva hun lander på, sier advokat Eide i en kommentar .
Det var en anmeldelse fra Skatt Sør i fjor høst som gjorde at politiet kom på sporet av saken. Kort tid etter at anmeldelsen forelå, ble selskapet slått konkurs. Borevisjonen har avdekket flere andre forhold som påtalemakten mener er straffbare.
En del beløp
– Jeg kan bekrefte at politiet startet etterforskning etter anmeldelser først fra Skatteetaten og senere Kemneren, basert på opplysninger fremkommet i forbindelse med konkurs og bokettersyn, sier politiadvokat Geir Magne Søfteland i en kommentar til saken.
Tiltalen lyder på brudd på merverdiavgiftsloven, brudd på bokføringsloven, vinningskriminalitet, brudd på ligningsloven og brudd på skattebetalingsloven. Kvinnen var både daglig leder og styreleder i selskapet China House Grimstad AS.
Tiltalte har langt på vei erkjent forholdene i tiltalen, men har ikke tatt standpunkt til om hun erkjenner straffskyld for tiltalepunktene.
Flere år
– I egenskap av daglig leder og styreleder i China House Grimstad AS i Grimstad, leverte hun i perioden 1. termin 2010 og frem til 2. termin 2013 uriktige omsetningsoppgaver til Skatt Sør idet hun unnlot å innrapportere utgående merverdiavgift med til sammen minst kr 65 000, står det i første tiltalepunkt.
Forholdet anses grovt fordi hun har bokført uriktige regnskapsopplysninger og fordi unndragelsene har et systematisk preg. Blant annet ettersom flere beløp aldri ble slått inn på kassaapparatet.
– I egenskap av daglig leder og styreleder i China House Grimstad AS i Grimstad, unnlot hun for årene 2010–2013 å sørge for at all omsetning ble bokført i virksomhetens regnskap. Totalt unnlot hun å bokføre en omsetning på minst 520 000 kroner inklusiv mva. Og i tidsrommet 1. juni 2016 og frem til konkursåpning 17. oktober 2016 unnlot hun å føre eller sørge for å få ført regnskap for virksomheten, står det videre.
Brukte kemnerens penger
Påtalemakten mener videre at kvinnen i tidsrommet april – juni 2016 brukte 45.586 kroner, til tross for at pengene var avsatt til skattetrekk og tilhørte Kemneren i Grimstad.
– I innlevert personlig selvangivelse for inntektsåret 2010, i Grimstad, ga hun uriktige opplysninger idet hun unnlot å oppgi utbytte fra China House Grimstad AS på minst 150.000 kroner. Hun oppga videre uriktige opplysninger i innlevert selvangivelse for inntektsåret 2010 idet hun unnlot å oppgi næringsinntekt (netto) på minst 130.000 kroner til beskatning, anfører Søfteland videre i tiltalen.
I selvangivelsen for 2011 skal minst 30.000 kroner ha blitt unnlatt innrapportert på ligningen som utbytte, mens det samme året ikke ble oppgitt næringsinntekt på minst 30.000 kroner. Året etter, i 2012, skal de samme tall for henholdsvis utbytte og næringsinntekt ha vært 290.000 kroner og 250.000 kroner.
Førte ikke over
Avslutningsvis anfører påtalemakten i tiltalen at kvinnen for tredje og fjerde termin i fjor ikke separerte/overførte skattetrekk med til sammen 88.000 kroner (netto omberegnet beløp) til selskapets skattetrekkskonto ved lønnsutbetalinger til ansatte.
– Allmenne forhold er vurdert i saken. Det tas forbehold om nedleggelse av påstand om inndragning av unndratte beløp, avslutter politiadvokat Geir Magne Søfteland i tiltalen.