受疫情衝擊 如何申請破產
先釐清是否希望業務永續經營 確認企業債務與個人財務分開
密西根州律師樓Stevenson＆Bullock創辦人暨破產律師布洛克（Charles Bullock）最近忙著處理企業電話，他說，這些公司營業額從2500萬元到5萬元不等，有些在家經營，目前他們尚未準備好提出破產申請，而試著在破產保護重整前想辦法穩定業務。
美國破產協會（American Bankruptcy Institute）統計，今年前三個月全美共5952家企業申請破產，比2019年同期增加6%，4月份，個人和商業合併申請下降46%，但專家認為那是臨時因素造成的，包括振興經濟資金幫助小企業和個人、以及破產期間暫停（房東）驅逐、房屋法拍、抵押品贖回、債權人收債等等。當然，債權人對於暫停還款不會永保耐心，專家預計，一旦《薪資保護計畫》（ Paycheck Protection Program）貸款用盡、失業救濟金發放預訂7月31日結束，夏季末商業破產申請將增加。
密西根州Kilpatrick＆Associates公司合夥人基爾帕特里克（Richardo Kilpatrick）說，每個和他交談的人只是在等待這段時間結束。破產未必是企業深陷困境的唯一選擇，但對於債務累累、無力負荷的企業或個人，破
產也許是最佳出路。
首先，如果希望業務永續經營，但現在需要債權人相助，可採用第11章破產法，企業可保持營運，而且通常可與債權人重新協商債務、安排一定時間內還債、並採取步驟來恢復獲利。其次有稱之為《第五子章節》（ Subchapter 5）的新法規2月份生效，適用於債務低於某上限的企業，現在起到明年3月，上限約750萬元，最近通過的立法將上限從270萬元往上提，為期一年。剛生效的這個選項免去一些成本和文書工作，以便小型企業的破產流程更快、成本更低，讓企業主保有經營興趣，這與第11章破產保護的典型案例不同。
密西根州Gold，Lange＆Majoros公司合夥人戈德（Stuart Gold）說，第五子章節的申請成本還是很高，約1萬至5萬元，另有申請
費1717元；他提醒，提出申請前，應諮詢破產專業人士，確保自己握有可存活的業務、並需要救濟來保證有足夠費用。至於第七章破產保護，受託人可清算申請破產者資產、以便盡可能還債； Nolo.com法律編輯歐奈爾（Cara O'Neill）是加州破產和訴訟律師，他說，這是個人申請破產的普遍方式，但可能不適合企業，因為無法註銷公司債務。歐奈爾認為，多數企業主最大顧慮是擺脫債務，而使用個人第七章或第13章較好。
也許您經營的企業是獨立法人，與個人財務分開，但即使公司申請破產，為企業債務提供個人擔保的企業老闆仍難脫關係。在這種情況下，為避免您個人資產（諸如房屋、汽車、儲蓄等）被沒收的最佳方法是申請個人破產。STEVENSON & BULLOCK公司創辦人布洛克（Charles Bullock）說，個人和公司雙雙申請破產、以重新開始或停止收債的情況持續發生，有可能是中型企業的擁有者被迫為債務擔保、或者擁有企業的個人債務過多。
對於在新冠疫情下掙扎求生的小企業來說，最終可能走上破產之途。全美為了重整債務及維持營運而申請第11章破產的企業4月份稍減，但與去年同期相較仍增加26%，而且專家認為，不久後，尋求救濟的小公司將大量湧現。
個人多半根據第七章或第13章申請破產，費用幾百元，聘雇律師將另增1200元至大約3500元。依這兩個法規申請都將停止收債行動，諸如收債員電話、扣押工資、債權人提起訴訟等。但對於誰有資格、以及如何處理債務，這兩章的規定不同。第七章通常是針對缺乏足夠收入還債、幾乎沒有資產的人而設計，是申請個人破產最常見的方式，可迅速消除各形式債務，包括信用卡、醫療帳單、個人貸款以及可能的個人擔保，但未必能讓您避免汽車被沒收或房屋被贖回。
至於第13章，通常給債務人三到五年償還某些債務、並可保留資產如房屋或汽車，還可防止債權人扣押您的工資或徵收您的銀行帳戶。選用第13章的條件是，必須有收入、債務（有抵押和無抵押）低於一定金額（總計約160萬元），如果債務超過上限，第11章可能是最佳選擇。這是個人最不常用的方式。