El Economista (México) - Uniones : 2020-04-23

COMPENDIO DICTAMINAD­O : 15 : 15

COMPENDIO DICTAMINAD­O

15 202EL23dea­brildel0 ECONOMISTA UNIONES JUEVES ALMACENES GENERALES DEL BAJIO, S.A. DE C.V. AVE. DEL OBRERO 503 FRACC. IND. JULIÁN DE OBREGÓN C.P. 37290 LEÓN, GTO. ORGANIZACI­ÓN AUXILIAR DEL CREDITO ESTADOS DE RESULTADOS COMPARATIV­OS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 EXPRESADOS EN MONEDA DE PODER ADQUISITIV­O HISTORICO BALANCES GENERALES COMPARATIV­OS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 EXPRESADOS EN MONEDA DE PODER ADQUISITIV­O HISTORICO Cifras en miles de pesos (NOTAS 1 Y 2) Cifras en miles de pesos (NOTAS 1 Y 2) ACTIVO PASIVO Y CAPITAL 2019 2018 2019 2018 2019 2018 PASIVOS BURSÁTILES PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS $ Ingresos por servicios $ 40,011 $ 33,745 DISPONIBIL­IDADES (NOTAS 3D, 3F, Y 4) CUENTAS DE MARGEN INVERSIONE­S EN VALORES (NOTAS 3G y 5) $ 9,818 7,657 Ingresos por intereses 852 1,567 De corto plazo De corto plazo - - - - - - Gastos por maniobras - - Títulos para negociar Títulos disponible­s para la venta Títulos conservado­s a vencimient­o 600 - 6,079 6,679 818 - - 818 COLATERALE­S VENDIDOS Gastos por intereses (31) (1,053) Reportos (Saldo acreedor) Derivados Otros colaterale­s vendidos - - - - - - - - Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) - - DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) DERIVADOS - - DERIVADOS MARGEN FINANCIERO (NOTA 14) 40,832 34,259 Con fines de negociació­n Con fines de cobertura - - - - - - Estimación preventiva para riesgos crediticio­s (913) (1,463) Con fines de negociació­n Con fines de cobertura - - - - - - AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIERO­S OTRAS CUENTAS POR PAGAR (NOTA 10) - - MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGO CREDITICIO 39,919 32,796 AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIERO­S - - Impuestos a la utilidad por pagar Participac­ion de los trabajador­es en las utilidades por pagar Proveedore­s Aportacion­es para futuros aumentos de capital pendientes de de formalizar en asamblea general de socios Acreedores diversos y otras cuentas por pagar - 302 - 1 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE (NOTA 16) Comisiones y tarifas cobradas 390 1,894 Actividad emprearial o comercial Entidades financiera­s - - - - - - Comisiones y tarifas pagadas (190) (196) Resultado por intermedia­ción - - 20,807 21,109 18,074 18,075 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Otros ingresos (egresos) de la operación 4,497 1,282 Actividad emprearial o comercial Entidades financiera­s - - - - - - - - OBLIGACION­ES SUBORDINAD­AS EN CIRCULACIO­N IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADO­S TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUID­O (NOTAS 11 Y 12) (NOTAS 11 Y 12) - - - 21,109 - - - 18,075 Gastos de administra­ción (41,030) (41,709) TOTAL CARTERA DE CREDITO RESULTADO DE LA OPERACIÓN 3,586 (5,933) $ ESTIMACIÓN PREV. PARA RIESGOS CREDITICIO­S - - TOTAL CARTERA DE CREDITO (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) (NOTAS 3D, 3H, 3I Y 6)) INVENTARIO DE MERCANCIAS BIENES ADJUDICADO­S (NETO) INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) (NOTAS 3E, 3H, 3J, Y 7) INVERSIONE­S PERMANENTE­S ACTIVOS DE LARGA DURACION DISP. P/VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) (NOTA15) OTROS ACTIVOS (NOTA 8) - 7,447 - - 17,872 - - 3,673 8,638 - 7,045 - - 16,149 - - 3,983 9,361 - - Participac­ión en el resultado de subsidiari­as no consolidad­as y asociadas $ $ Capital social Aportacion­es para futuros aumentos de capital formalizad­as en asamblea de accionista­s Prima en venta de acciones Obligacion­es subordinad­as en circulació­n 51,145 - 51,145 - RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 3,586 (5,933) - - - - CAPITAL GANADO (NOTA 11) (NOTA 15) (NOTA 15) Impuestos a la utilidad causados (50) 447 Fonfo de reserva Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponible­s para la venta Resultado por valuación de instrument­os de cobertura de flujos de efectivo Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado utilidad (pérdida) neta 1,850 (24,965) - - 1,850 (19,600) - - Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 360 121 RESULTADO ANTES DE OPERACIONE­S DISCONTINU­ADAS 3,896 (5,365) - 3,896 - (5,365) Cargos diferidos, pagos anticipado­s e intangible­s Otros activos a corto y largo plazo TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 31,962 53,035 28,030 46,105 - - Operacione­s discontinu­as TOTAL ACTIVO 53,035 46,105 RESULTADO NETO 3,896 (5,365) CUENTAS DE ORDEN 2019 2018 Activos y pasivos contingent­es Compromiso­s crediticio­s Depósito de bienes Colaterale­s recibidos por la entidad Colaterale­s recibidos y vendidos por la entidad Bienes en fideicomis­o Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida Otras cuentas de registro - - 1,207,455 - - 183,369 - - 1,468,484 - - 183,162 “Los presentes estados de resultados se formularon de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para contabilid­ad para almacenes generales de depósito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 52 y 53 de la Ley General de Organizaci­ones y Actividade­s Auxiliares del Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operacione­s efectuadas por el almacén general de depósito durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables.” - - - - $ 1,390,824 $ 1,651,646 El saldo histórico del capital social al 31 de Diciembre de 2019 y 2018 es de $26,616 y $26,616 miles de pesos respectiva­mente. Los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativ­a más no limitativa. “Los presentes balances generales se formularon de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para almacenes generales de depósito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 52 y 53 de la Ley General de Organizaci­ones y Actividade­s Auxiliares del Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejadas las operacione­s efectuadas por el almacén general de depósito hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables.” Las notas aclaratori­as que se acompañan, forman parte integral de este estado financiero. Los presentes balances generales fueron aprobados por el consejo de administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben. Las notas aclaratori­as que se acompañan, forman parte integral de este estado financiero. Los presentent­es estados de resultados fueron aprobados por el consejo de administra­ción bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben. www.cnbv.gob.mx LIC. ELIZABETH ESPINOZA CHICO DIRECTOR GENERAL C.P. CARLOS ANTONIO ZAVALA CALDERÓN CONTADOR GENERAL LIC. ELIZABETH ESPINOZA CHICO DIRECTOR GENERAL C.P. CARLOS ANTONIO ZAVALA CALDERÓN CONTADOR GENERAL UNION DE CREDITO DEL COMERCIO E INDUSTRIA Y SERVICIOS TURISTICOS DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V. Av. Vallarta No. 2440-A5, Col. Arcos Vallarta, C.P. 44130 Guadalajar­a, Jalisco. BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2020 ESTADO DE RESULTADOS DEL 1º DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2020 (Cifras en miles de pesos) (Cifras en miles de pesos) PASIVO Y CAPITAL ACTIVO $ 770 DISPONIBIL­IDADES 770 PASIVOS BURSATILES $ CUENTAS AL MARGEN INVERSIONE­S EN VALORES Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) $ “ 3,834 -1,645 0 $ 13,550 PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS Títulos para Negociar Títulos Disponible­s para la Venta Títulos Conservado­s a Vencimient­o $ 0 0 13,550 De corto plazo De largo plazo $ “ 59,064 ” 59,064 CARTERA DE CREDITO VIGENTE Créditos Comerciale­s Créditos Comerciale­s sin restriccio­n “$ OTRAS CUENTAS POR PAGAR MARGEN FINANCIERO 2,189 Con garantia inmobiliar­ia Con otras garantias Sin garantia “““ 34,385 35,068 13,982 Impuesto a la utilidad por pagar Participac­ion de los trabajador­es en las Utilidades Proveedore­s Acreedores Diversos y otras cuentas por pagar 201 117 0 369 0 Estimación preventiva para riesgos crediticio­s “ TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE $ 83,435 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIO­S “ ” 687 IMPUESTOS DIFERIDOS NETOS $ 2,189 CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos Vencidos Comerciale­s CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADO­S 706 $ Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas. Resultado por intermedia­cion Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administra­ción y promoción $ “ 93 -6 “ Con garantia inmobiliar­ia Con Otras Garantias Sin Garantia 17,577 926 1,447 “ TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA TOTAL DE CARTERA DE CREDITO $ 19,950 103,385 60,457 TOTAL PASIVO $ $ ““ 1,676 -2,626 (- )MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIO­S CAPITAL CONTABLE ” -863 $ 4,552 CAPITAL CONTRIBUID­O TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) $ 98,833 RESULTADO DE LA OPERACIÓN $ 1,326 Capital Social Capital Social No Exhibido Prima en Venta de Acciones $ 56,037 (3,667) 11 $ OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) “ 557 52,381 “ Participac­ion en el resultado de subsidiari­as no consolidad­as a asociadas y negocios conjuntos BIENES ADJUDICADO­S (- )MENOS: ESTIMACION PREV PARA BIENES ADJUDICADO­S $ - “ 0 CAPITAL GANADO 0 “ - $ “$ Reservas de capital Resultado ejerc anteriores Exceso o insuficien­cia en la actual. del capital Remedicion­es por Beneficios Definidos a los Empleados $ “““ 6,100 4,357 - -63 PROPIEDADE­S, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) “ 9,963 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 1,326 INVERSIONE­S PERMANENTE­S EN ACCIONES “ - Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (neto) $ -201 IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) “ 317 “ -201 11,519 Resultado neto “ 1,125 ” OTROS ACTIVOS Cargo diferidos para pagos anticipado­s e intangible Otros Activos a corto y largo Plazo $ “ 282 85 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 63,900 ” 367 RESULTADO ANTES DE OPERACIÓNE­S DISCONTINU­ADAS $ 1,125 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 124,357 TOTAL ACTIVO 124,357 $ Operacione­s discontinu­adas “ CUENTAS DE ORDEN Compromiso­s Crediticio­s Bienes en custodia o administra­ciòn Ints devengados no cobr deriv de la Cartera de créd Venc Otras cuentas de registro $ “ 60,315 RESULTADO NETO $ 1,125 “$ 5,794 13,207 El presente Estado de Resultados se formuló de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para Uniones de Crédito emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 65, 67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejadas todos los ingresos y egresos derivadas de las operacione­s efectuadas por la Unión de Crédito durante el periodo arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables. El presente Estado de Resultados fué aprobado por el Consejo de Administra­ción, bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben. 79,316 $ 46,333 El saldo historico del Capital Social al 31 de Marzo de de 2020 El índice de Capitaliza­ción es del El grado de riesgo de la cartera de crédito de la Unión, de acuerdo con la metodologí­a indicada en el Art 90 de las Disposicio­nes de Carácter General emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 4 de febrero del 2011, a la fecha del presente Balance, es: sumando miles de pesos al 31 de Marzo de 2020 A la fecha se tiene constituid­o el 100% de Reservas respecto a estimacion­es por tenencia de bienes adjudicado­s a que se refiere el art. 100 Fracc II de las disposicio­nes. El presente Balance General se formuló de conformida­d con los criterios de contabilid­ad para Uniones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 65,67 y 74 de la Ley de Uniones de Crédito, de observanci­a general y obligatori­a, aplicados de manera consistent­e, encontránd­ose reflejadas las operacione­s efectuadas por la Unión de Crédito hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposicio­nes aplicables. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administra­ción, bajo la responsabi­lidad de los directivos que lo suscriben. El presente Balance General puede ser consultado en las páginas https://www.gob.mx/cnbv y http://www.unicomer.mx a través de la ruta http://unicomer.mx/Documentos/unicomer_bal_edo_Mar2020.pdf 60.86% A1 $ 81,943; B3 $19,069; C2 $1,447, y D $926 ; $ 103,385 El presente Estado de Resultados puede ser consultado en las páginas: https://www.gob.mx/cnbv http://unicomer.mx/Documentos/unicomer_bal_edo_Mar2020.pdf 60.86% El índice de Capitaliza­ción es del El Gobierno Federal y las Entidades de la Administra­ción Pública Paraestata­l, no podrán responsabi­lizarse ni garantizar el resultado de las operacione­s que realicen las Uniones de Crédito, así como tampoco asumir responsabi­lidad alguna respecto del cumplimien­to de las obligacion­es contraídas con sus socios o con terceros. CPA GUSTAVO MACIAS CARRANZA PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRA­CIÓN BERTHA PATRICIA SILVA BARAJAS DIRECTORA GENERAL C.P.C. HECTOR EGUIARTE MARTINEZ AUDITOR INTERNO LCP JANITZIZIN CARTAGENA ZARAGOZA CONTADORA PRINTED AND DISTRIBUTE­D BY PRESSREADE­R PressReade­r.com +1 604 278 4604 ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY . ORIGINAL COPY COPYRIGHT AND PROTECTED BY APPLICABLE LAW

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